Iga hankemenetluse tulemuseks on riigihankelepingu sõlmimine. Vastavalt artikli 1 lõikele 1 34 44-FZ, leping sõlmitakse vastavalt hanketeates ja tehnilises dokumentatsioonis sätestatud tingimustele. Hankemenetluste lõpetamisel sõlmitava lepingu üks peamisi sätteid on tarnitud kaupade, tehtud tööde, osutatud teenuste või lepingu täitmise eraldi etapi eest tasumise viisi kirjeldus (punkt 1, 1. osa, artikkel 94 44). -FZ).
Täidetud lepingutingimuste eest tasumiseks kaasaegses tarnijate ja töövõtjate vastastikuste arvelduste süsteemis aktsepteeritakse maksekorraldusega makseid.
Maksekorralduse näidist kasutab kliendiorganisatsioon riigilepingu täitjaga sularahata maksete tegemiseks. Selle kaudu tellib klient rahaülekande oma arvelduskontolt tarnija arvelduskontole.
Makse genereeritakse organisatsiooni installitud spetsiaalsetes tarkvaratoodetes ja saadetakse paberkandjal panka. Samuti on kliendil võimalus koostada ja saata maksekorraldus internetis internetiressursse kasutades.
Kust saab maksekorralduse vormi?
Vorm vastavalt OKUD 0401060 töötas välja ja kiitis heaks Vene Föderatsiooni Keskpank (Vene Föderatsiooni Keskpanga määrus nr 383-P 19. juuni 2012). Arveldusdokumendi täitmise kord on rangelt reguleeritud Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 12. novembri 2013 korraldusega nr 107n. Maksekorralduse vormi saab alla laadida (sõna) allpool.
Eelarveasutused peavad tarnijale raha ülekandmise maksekorralduse koostamisel ja eelarve klassifikatsioonikoodide kinnitamisel juhinduma Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 1. juuli 2013. aasta korraldusest nr 65n.
Tarnijale maksekviitungi täitmise kord
Maksekorralduse vormistamise reeglid on sätestatud seadusandlikul tasandil - määruses nr 383-P ja korralduses nr 107n. Analüüsime 2019. aasta maksekorralduse väljade näidist ja anname selle täitmiseks samm-sammult juhised.
2019. aasta maksekorralduse täitmise näidise riigihankelepingu täitjale tasumiseks leiate artikli lõpust. Dokument peab sisaldama teavet järgmistel väljadel:
- 1 ja 2 - dokumendi (maksekorralduse) nimi ja OKUD vormi kood - 0401060;
- read nr 3 ja 4 on reserveeritud dokumendi üksikasjade jaoks - number ja kuupäev. Sel juhul ei saa maksekaardi sisemisel registreerimisnumbril olla rohkem kui 6 väärtust ja kuupäev märgitakse vormingus PP.KK.AAAA;
- 5 (makse liik) - sisestage makse ülekandmise viis. Elektroonilise meetodi puhul jätke see väli tühjaks või sisestage kliendi panga poolt määratud väärtus;
- 6 - lepingujärgne summa näidatakse sõnadega ja real 7 - sama väärtus digitaalsel kujul;
- 8 — kliendi täielik (lühike) nimi. Eelarvelise asutuse jaoks on vajalik sisestada ka isiklik kontonumber riigikassa asutustes;
- Rida 9 - näidata kliendi pangas avatud arvelduskontot (20-kohaline organisatsiooni arvelduskonto);
- 10 - sisestage kliendiorganisatsiooni teenindava krediidiasutuse täisnimi;
- maksekorralduse väljale 11 märgitakse panga BIC (väärtus on võetud Venemaa BIC-kataloogist);
- kell 12 - pangaasutuse korrespondentkonto (kui see on olemas);
- väljadele 13–17 peate sisestama andmed tarnija nime, tema arvelduskonto ja pangandusorganisatsiooni andmete kohta;
- ridadele 60 ja 102 sisestatakse kliendi maksukohustuslase number ja kontrollpunkt ning ridadele 61 ja 103 - sarnane teave töövõtja kohta;
- 18 on rida, mis näitab toimingu tüüpi, selles lahtris on alati konstantne väärtus “01” (Krediidi- ja pangaasutuste raamatupidamiseeskirjad);
- maksejuhise väljad 19, 20 ja 23 täidetakse ainult juhtudel, kui pank nõuab täiendavat teavet;
- 21 – maksekorraldus. Tarnijaga arveldamisel on prioriteet 5 (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 855);
- registreerimisprotsessi lõpus rahaliste vahendite saatmiseks valitsuslepingu täitjale, täpsustatakse makse eesmärk (väli 24). Tasumine või ettemakse tehakse lepingu alusel (märgitakse selle number ja kuupäev) vastavalt väljastatud arvele, samuti kauba, tööde või teenuste vastuvõtmist kinnitavale dokumendile (konossement, valmidustõend vms. ). Arveldusdokumentide jaoks peate esitama kõik üksikasjad. Märkida tuleb käibemaksu summa. Kui kaubad, tööd või teenused ei ole käibemaksuga maksustatavad, tuleb kirjutada "KM ei maksustata".
Maksearve koostamisel töövõtjatele lepingu alusel maksmiseks ei pea täitma välju 22 (UIN-kood) ja 101 (maksja staatus). Ridad 104-110 jäävad tühjaks vastastikusteks arveldusteks töövõtjatega. Need väljad täidetakse, kui kliendil on vaja koostada maksuametile maksekorraldus.
Tasud riigiteenistujatele
Kui tellijaks on eelarveline asutus, siis sel juhul on moodustamisel mitmeid funktsioone. Kõik ostud tehakse vastavalt hankeplaanidele ja ajakavadele, mis omakorda koostatakse ja lepitakse kokku täielikult kooskõlas eelarvelise asutuse finants- ja majandustegevuse kinnitatud plaanidega.
Kõik eelarvelise organisatsiooni maksed tehakse kohaliku või föderaalse riigikassa kaudu. Pärast hankemenetluste läbimist ja lepingu sõlmimist suunatakse lepingudokumentide pakett riigikassasse, kus registreeritakse valitsusleping teatud eelarveklassifikatsiooni koodide järgi (Vene Föderatsiooni Rahandusministeeriumi 1. juuli korraldus nr 65n , 2013) ning seejärel kujuneb lepingu summale eelarvekohustus, millele määratakse tunnuskood.
Arveldusdokumendi täitmisel seob klient maksekorraldusega konkreetse lepingujärgse eelarvekohustuse. Selle tulemusena täidetakse koos kohustuse koodiga automaatselt kõik eelarve klassifikaatori koodid:
- KFSR;
- KVSR;
- KTSSR;
- KOSGU.
Kui riigilepingu alusel tasutakse sihtotstarbeliste vahendite arvelt, siis on väljamakse eesmärgis vaja märkida toetuse kood (KS), samuti sihtotstarbelise vahendite liik ja kood.
Makse eesmärgis märgitakse lisaks BCC-le ka lepingu rekvisiidid ja alusdokument ning seejärel märgitakse käibemaksu andmed.
Rahaülekande tegemiseks on vaja vormistada sularahata makse erivorm - maksekorraldus. Kuidas vormistada see õigesti, et makse jõuaks määratud saajani?
Üldised aspektid
Maksekorraldus on dokument, mille alusel kontoomanik teostab panga kaudu finantstehingu. Täidetakse iseseisvalt või pangatöötaja poolt.
Täitmise võimalused:
Ühe piirkonna piires raha ülekandmisel ei kesta protseduur rohkem kui 2 päeva. Piirkondadevaheliste maksete puhul võib periood ulatuda 5 päevani.
Töötlemine toimub esitamise päeval või esimese 2 päeva jooksul. Välja antud 4 eksemplari - 1 saatja pangale, 1 saatja pangale ja 2 saaja pangale.
Olenemata kontol olevast summast (või raha puudumisest) on pank kohustatud kliendilt maksekorralduse vastu võtma. Kui rahasumma on ebapiisav, täidetakse tellimus kohe pärast selle täiendamist. Dokumendi kehtivusaeg on 10 päeva.
Kui makse tehakse elektroonilisel kujul, on vaja elektroonilist allkirja. Ilma selleta ei ole dokumendil juriidilist jõudu.
Põhimõisted
Dokumendi täitmisel vigade vältimiseks on oluline mõista põhimõisteid:
| Maksekorraldus | Kontoomaniku poolt krediidiasutusele esitatav korraldus. Vajalik raha ülekandmiseks teisele kontole |
| Sissetulev maksekorraldus | Dokument, mida kasutatakse kontole raha laekumise arvestuse kuvamiseks. Liigid – makse ostjalt, raha tagastamine, krediidimaksed, muud sularahata laekumised; |
| UIP (unikaalne makse identifikaator) | 20 numbrist koosnev kood, mis on vajalik makse laekumise koha märkimiseks |
| UIN (tekkepõhine identifikaator) | Vajalik, kui raha kantakse riigieelarvesse |
| Tasumise alus | Väärtus, mis määrab makse eesmärgi |
Mis on dokumendi eesmärk
Kui kontoomanikul on vaja raha ühelt kontolt teisele kanda, kasutatakse spetsiaalset dokumenti - maksekorraldust. See võimaldab teha ülekandeoperatsiooni.
Dokumendi põhiülesanne on rahaliste vahendite ülekandmine ühelt kontolt teisele. Kasutatakse sellistel juhtudel:
- tasu tehtud töö eest;
- ülekanded eelarve- ja eelarvevälistesse fondidesse;
- tagastamine või paigutamine;
- intresside mahaarvamine;
- muud seadusega kehtestatud eesmärgid.
Maksekorralduse makseotstarve täidetakse real 24. Siin tuleb märkida:
Praegune reguleeriv raamistik
23.09.2015 avaldati, mille kohaselt tehti mõningaid muudatusi maksete täitmise reeglites.
Need puudutavad järgmist:
- koodimärkide täpne arv on selgitatud;
- maksealuste loetelu on täiendatud;
- Maksetüübi reale 110 ei pea te midagi üles kirjutama.
Vastavalt (30. oktoober 2014) on muudetud maksude makseteatises teabe esitamise nõudeid.
Sellest lähtuvalt kehtestatakse üldsätted maksekaartide kasutamiseks arveldustena. Artikkel 863 sätestab rahaülekande tegemise korra.
loeb:
- maksekorraldus peab vastama seadusest tulenevatele nõuetele;
- tellimus täidetakse vastavalt tellimusele.
Vastavalt on pank kohustatud toimingu teostama pärast kliendi maksekorralduse esitamist. Samuti on pangal õigus raha ülekandmiseks kaasata teine krediidiasutus.
Vastavalt (vastu võetud 12.11.2013) Rahandusosakonnale kehtestatakse maksedokumentidele andmete esitamise reeglid.
Maksekorralduse vormi täitmise tunnused
Peate täitma kõik makselehel märgitud read. Kustutusi ega parandusi teha ei tohi.
Unikaalne makse identifikaator
Registreerimise hetkest muutub organisatsioon maksumaksjaks. Sellele on määratud kood, mis on kasulik ülekannete tegemisel. Igal aastal täidetakse maksekorraldus uute reeglite järgi.
Makseperiood seda ei mõjuta. UIP eesmärgid on:
- tõhustada sissemaksete rakendamist;
- teabe säilitamine statistikaasutuste poolt;
- konkreetse summa maksmine ettenähtud eesmärgil.
Peamised küsimused on, kuidas koodi teada saada, mida teha, kui kood on valesti määratud, kuidas näidis välja näeb. Koodi saab teada mitmel viisil – pöördudes makseasutuse poole või leides Internetist spetsiaalse koodikataloogi.
Seadusandlus muudab sageli dokumente, mistõttu muutuvad ka koodid. Juhtub, et kood on valesti määratud. Kuidas sel juhul olla?
Võimalusi on mitu – trahvi vältimiseks tuleb tasuda uuesti või pöörduda avaldusega maksuameti poole.
Teisel juhul kantakse raha kontole tagasi või toimub korduskrediit. Kood koosneb 20 numbrist ja on näidatud real 22.
Mõnel juhul pole UIN-i vaja esitada. See:
- eraettevõtjate ja juriidiliste isikute poolt vabatahtlikult arvestatava maksu või lõivu summa ülekandmine;
- üksikisiku makse;
- ülekanded eelarvesse.
Kui maksedokument koostatakse elektroonilise teenuse abil, määratakse tellimuse indeks automaatselt.
UIP väärtus
Makse identifikaator on vajalik rahaliste vahendite riigieelarvesse kandmise või riigi (kommunaalteenuste) eest tasumiseks.
Maksustamisperioodi täpsustamine
Kui raha kantakse üle ilma maksustamisperioodi määramata, sisestatakse ülekande andmed jooksval kuupäeval - ilmub maksu enammakse. Periood on märgitud reale 107. Kood sisaldab 10 tähemärki, millest 2 esimest on maksustamisperiood.
Video: juhised maksekorralduse täitmiseks
Perioodi indikaator näeb välja selline:
Rida täidetakse nii jooksvate kui ka möödunud perioodide maksude tasumise kohta. Sel aastal on toimunud muudatused maksude tasumise korras.
Igal registreerimisel on oma kood. Rida 107 tuleb täita nii, et oleks arusaadav, mis perioodi eest makse tasutakse.
Kui seadusandlus näeb ette rohkem kui 1 makseperioodi ja on konkreetne maksetähtaeg, siis on maksustamisperioodiks vaja koostada mitu erineva koefitsiendiga arvet.
Eraldi makse tehakse järgmistel juhtudel:
- maksetähtaegu on rohkem kui 1;
- on märgitud konkreetne kuupäev;
- makstakse erinevaid sissetulekuid (ka maksekorraldused on erinevad);
- reale 107 tuleb märkida maksu tasumise tähtaeg.
Valminud näidis
Selleks, et makse jõuaks saajani, peab dokument olema korrektselt vormistatud.
Väljad täidetakse järgmiselt:
| Valdkond ja selle tähendus | Mida näidata |
| 3 "Arv" | Reserveeritud maksekorralduse numbri jaoks. Selle määrab pank makse esitamisel. Number ei tohi sisaldada rohkem kui 6 numbrit. "0" ei saa määrata |
| 4 "Kuupäev" | Sisesta dokumendi täitmise kuupäev, vorming – DD. MM. AAAA. |
| 5 "Makse tüüp" | Märkige, kuidas makse toimetatakse - kiiremas korras, telegraafi või posti teel. Maksja ei tohi seda rida täita. Kui dokument esitatakse panka elektroonilisel kujul, täidetakse väli automaatselt ja sellele määratakse kood |
| 6 "Summa" | Alusta kirjutamist suure algustähega, rea algusest, täistähtedega. Sõnu ei saa lühendada, sendid tuleb märkida numbritega. Kapitalivormis summa täidetakse ainult paberkandjal maksekorralduses, elektroonilisel kujul seda ei nõuta. Summa määrab pank ja see tuleb registreerida |
| 7 "Summa" numbrites | Jagage rublad ja kopikad märgiga, näiteks 566-35 |
| 8 "Maksja" | Juriidiliste isikute puhul - märkige nimi täis- või lühendatud kujul. Kui saaja pank asub teises riigis, märkige elukoha aadress või juriidiline aadress. Eraettevõtjal – isikuandmed ja staatus. Eraisikute puhul - isikuandmed nimetavas käändes |
| 9 "Konto number" | Märkige makse sooritaja kontonumber. Koosneb 20 numbrist |
| 10 "Maksja pank" | Makse saatja krediidiasutuse nimi ja asukoht |
| 11 "BIK" | Sisestage pangakood |
| 12 "Pangakonto number" | Maksva panga konto number. Kui klient kasutab Venemaa Panga teenuseid, siis rida ei täideta |
| 13 "Saaja pank" | Panga nimi ja asukoht |
| 14 "BIK" | Makse vastuvõtva panga tunnuskood. Kood tuleb avamisel pangale määrata, selle leiate spetsiaalsest kataloogist |
| 15 "Saaja pangakonto number" | Täpsustage korrespondentkonto |
| 16 "Saaja" | Kui see juriidiline isik on nimi (täielik või lühendatud), on mõlemad võimalused korraga vastuvõetavad. Kui tegemist on hädaolukorraga – isikuandmed ja nende olek. Kui isik - isikuandmed (perenimi, eesnimi ja isanimi) |
| 17 | Määrake raha saaja kontonumber |
| 18 | Tõstke esile toimingu tüüp – märkige kood. Selle määrab Vene Föderatsiooni Pank, antud juhul 01 |
| 19 | Tähtpäevaks määratud, jääb tühjaks |
| 20 "Makse eesmärk" | Pole täidetud |
| 21 "Järjestus" | Määrake üks kuuest järjestusest |
| 22 "Kood" | Jääb tühjaks. Alates selle aasta 28. märtsist võib kood sisaldada 20 või 25 numbrit |
| 23 | Varuliini ei ole täidetud |
| 24 "Sihtkoht" | Märkida makse eesmärk, toote nimetus, lepingu number, kas on käibemaks |
| 43 | Maksja tempel on kinnitatud. Täidetakse, kui dokument esitatakse paberkandjal |
| 44 | Pane allkiri |
| 45 "Pangamärk" | Kinnitatakse krediidiasutuse tempel ja volitatud isiku allkiri |
| 60 | Märkige maksja identifitseerimiskood (kui see on saadaval) |
| 61 | Saaja TIN |
| 62, 71 | Read täidab pank |
| 101-110 | Täidetakse rahaliste vahendite ülekandmise korral eelarvesse või tollimakse korral |
Programm maksete loomiseks
Maksekorralduste koostamist hõlbustavaid programme on palju. Lihtsam võimalus on kasutada Exceli tabelit. Alustuseks looge dokumendivorm (või laadige alla valmis).
Töötamiseks vajate programmiraamatut, mis koosneb 3 lehest - 1 sisaldab vormi, 2 - maksete loendit ja 3 - üksikasju. Pärast seda peate lihtsalt täitma väljad vajaliku teabega.
Video: uus maksekorraldus UTII jaoks
Tänu erinevatele programmidele avanevad järgmised võimalused:
- maksekorraldus koostatakse kiiresti ja lihtsalt salvestatakse;
- numeratsioon sisestatakse automaatselt;
- kirjeid on võimalik käsitsi parandada;
- arvutatakse ka automaatselt;
- Pärast salvestamist kantakse dokument makseregistrisse.
Seega on maksekorraldus sularahata maksete puhul kohustuslik dokument.
Seda saab täita käsitsi või spetsiaalsete programmide abil elektrooniliselt. Kõik väljad tuleb täita vastavalt seaduse nõuetele.
Kahe organisatsiooni vahelised arveldused teatud perioodil kuvatakse lepitusraporti kaudu. Kuid ametlik dokumendistandard pole juriidiliselt määratletud. Millised on omavaheliste arvelduste lepitusraporti loomise nüansid? Paljud ettevõtted eiravad vastastikuste arvelduste vastavusaruannet. Mitte iga raamatupidaja ei mõista selle tähtsust...
Vahendid kantakse saaja aadressile maksekorraldusega. Nii saate maksta makse, tasusid, kaubatarneid ja palju muud. Kuid nagu igal dokumendil, on ka maksel teatud kehtivusaeg. Milline see on aastal 2019? SisuOlulised punktid Kui pikk on maksekorralduse kehtivusaeg Kui...
Üks rangeid aruandlusdokumente on tänapäeval maksekorraldus. See dokument võimaldab teil lahendada üsna palju erinevaid probleeme. Kuid samal ajal on oluline järgida selle koostamiseks seadusandlikul tasandil kehtestatud vormingut. Vastasel juhul võib esineda vigu, kui...
Tänapäeval tuleb seda tüüpi dokumendid eri tüüpi fondide jaoks koostada vastavalt kehtestatud standarditele. Vastasel juhul ei pruugi ülekantud raha lihtsalt sihtkohta jõuda. Võib tekkida ka muid probleeme. Venemaa pensionifond on fond, kuhu vahendite saatmine on rangelt...
Maksude õigeaegse tasumata jätmine või keelatud toimingu sooritamine toob kaasa rahatrahvi. Kui varem tegid ettevõtted kõik toimingud sularahaga, siis tänapäeval tehakse toiming ülekandega organisatsiooni kontole. SisuÜldpunktid Kuidas täita maksekorraldust maksuametile Et...
Nii eraisikutel kui ka juriidilistel isikutel võib tekkida vajadus luua maksekorraldus Internetis. Mõnikord on vaja kiiresti maksekorraldust anda ja eritarkvara pole hetkel saadaval. Kuidas luua veebimaksesüsteemi 2019. aastal? Kaasaegsed tehnoloogiad on oluliselt lihtsustanud raamatupidamist, sealhulgas loomise protsesse...
Üksikisiku tulumaksu tasumine on enamiku maksumaksjate üks lahutamatuid kohustusi. Makse õigeaegse laekumise fakt föderaalsele maksuteenistusele sõltub maksedokumendi usaldusväärsusest. Kuidas näeb välja üksikisiku tulumaksu tasumise vormi näidis 2019. aastal? Sisu Mida on vaja teada Üksikisiku tulumaksu laekumise kord...
Kõik eranditult kommunaalteenused on praegu tasulised. Makse tegemise aluseks on spetsiaalne maksedokument. Kuidas täita kommunaalteenuste maksevormi? Kommunaalteenuste eest tasumine toimub teenusepakkujate saadetud kviitungite alusel. Kuna erinevad teenused võivad...
Juriidilised isikud ja üksikettevõtjad peavad eri liiki maksete tegemisel kohustuslikus korras koostama eridokumendid. Esiteks puudutab see konkreetselt kõikvõimalikke sissemakseid riigieelarvevälistesse fondidesse - pensionifondi, kohustuslikku ravikindlustust ja sotsiaalkindlustusfondi. Kõnealust tüüpi dokumendid tuleks koostada ...
Täna on üks dokument, mis tuleb vormistada, maksekorraldus. Sellel võib olla erinev vorming, olenevalt dokumendi eesmärgist ja rahaülekande eesmärgist. Enne koostamist peaksite nüansid hoolikalt läbi lugema. Makse on tavaliselt...
Alates 2019. aastast on maksedokumentides ilmunud sellised andmed nagu UIN. Selle olemasolu on maksete eelarvesse ülekandmisel muutumatu. Mida tähendab maksetes märgitud UIN 2019. aastal? SisuÜldinfo Milline UIN 2019. aastal maksekorraldustele märkida Määrake eelarvesse laekunud makse eesmärk...
Maksumaksjate ja riigiasutuste vahel maksete tegemisel on maksetes kohustuslik märkida saatja staatus. Pealegi on rahandusministeeriumi juhistest tulenevaid nüansse. Kuidas märkida maksedokumentides staatus 2019. aastal? Maksja staatus identifitseerib makse sooritanud organisatsiooni või üksikisiku. Seetõttu makses...
Maksekorraldus on dokument, millega maksja annab oma pangale korralduse kanda teatud summa teise raha saaja kontole, mille saab avada samas või teises pangas. Maksekorralduse vorm on toodud 19. juuni 2012. aasta Vene Föderatsiooni Keskpanga määruste nr 383-P 5. juulil 2017 muudetud (kehtib 8. augustist 2017) lisas 2.
Maksekorraldus koostatakse ja võetakse täitmiseks nii paberkandjal kui ka elektrooniliselt täidetuna. Kui tellimus täidetakse paberkandjal, tasub arvestada, et maksekorralduse vorm ei tohiks olla suurem kui A4 leht. Makselehtede koopiate arvu, kui need täidetakse paberkandjal, määrab pank.
Maksekorraldus (vorm)
- väli “1” on ette nähtud tellimuse nimetuse märkimiseks;
- väljale “2” peate märkima vormi OKUD numbri;
- väli “3” on ette nähtud tellimuse numbri märkimiseks;
- väli “4” - täitmise päev, kuu ja aasta;
- väljale “5” tuleb märkida makse liik;
- väljale “6” tuleb märkida sõnadega täidetud summa (juhul kui otsustate maksekorralduse printida);
- väli “7” on mõeldud summa numbritena kajastamiseks;
- väljale “8” märgitakse maksja andmed - täisnimi, kui tegemist on füüsilise isikuga või nimi, kui tegemist on juriidilise isikuga;
- väli “9” näitab maksja kontot;
- väljale “10” märgitakse maksja pank, kui maksja otsustab maksekorralduse välja printida ja paberkandjal täita;
- väljale “11” ja väljale “12” märgitakse maksja panga BIC ja pangakonto;
- väli “13” näitab saaja panga nime ja asukohta;
- väljale “14” ja väljale “15” märgitakse saaja panga BIC ja pangakonto;
- väljale “16” märgitakse raha saaja ja lahtrisse “17” tema konto number;
- väljale “18” tuleb märkida toimingu tüüp;
- väljadele “19” kuni “21” märgitakse maksetähtaeg, eesmärk ja prioriteet;
- väljale “22” märgi kood - makse identifikaator;
- väli "23" on reserveeritud;
- väljale “24” on märgitud makse eesmärk;
- veergudes "60" ja "61" on märgitud osapoolte TIN - saaja ja maksja;
- veergudes "101" - "109" märgitakse teave eelarvesse ülekandmisel (vaatame seda üksikasjalikumalt allpool);
- väli 110 täidetakse ainult maksete ülekandmisel üksikisikutele Vene Föderatsiooni eelarvesüsteemi eelarvetest, mis on ette nähtud föderaalseaduse nr 161-FZ artikli 30.5 osades 5.5 ja 5.6 (riigiteenistujate palgatoetused, riiklikud stipendiumid). jm), sisestatakse sel juhul väljale 1. ülejäänuid ei pea täitma.
- väljad “43” ja “44” on maksja templi ja allkirjaga;
- väljale 45 sisestatakse panga märkmed raha debiteerimise kohta;
- väli “62” näitab teavet korralduse panka laekumise kuupäeva kohta;
- Veerg “71” näitab teavet kontolt raha debiteerimise kuupäeva kohta.
Maksekorraldus (0401060) maksude ja sissemaksete ülekandeks
Maksude ja muude kohustuslike sissemaksete eelarvesse kandmise juhend antakse välja erikorras, arvestades eeskirja, kinnitatud. Venemaa Rahandusministeeriumi korraldusega nr 107n 12. novembril 2013. Seega on maksekorralduse vorm (näidis maksude ja muude maksete eelarvesse kandmiseks) täidetud teatud tunnustega. Seega on vaja märkida eelkõige järgmised andmed:
- väljale "101" tuleb märkida maksja staatus: "01", kui tegemist on organisatsiooniga või "09", kui tegemist on üksikettevõtjaga;
- väljad “102” ja “103” on mõeldud arveldusosaliste kontrollpunkti tähistamiseks;
- väljale "104" peate märkima BCC;
- väljale “105” tuleb märkida OKTMO kood;
- maksekorraldusel (vormil) lahtrile “106” tuleb märkida tasumise alus - näiteks kui võlgnevus toimub maksuinspektsiooni nõudmisel, siis tuleb märkida “TR”;
- väljale “107” tuleb märkida maksustamisperiood ehk periood, mille eest maks tasutakse;
- väljale “108” märgitakse dokumendi number ja väljale “109” selle täitmise kuupäev;
- välja “110” ei pea täitma.
Maksekorralduse (vormi) saate alla laadida artikli lõpus. Pange tähele, et kui väljadele 106-109 ei ole võimalik konkreetset väärtust määrata, peate sisestama "0". Maksekorraldusel ei saa üksikasjadega tühje välju jätta.
Maksekorraldus, kui see on koostatud elektroonilisel kujul, peab olema allkirjastatud elektroonilise allkirjaga, käsitsi kirjutatud allkirja analoogiga või kinnitatud koodide või paroolidega, mis kinnitavad, et maksejuhise on koostanud maksja või volitatud isik. .
Osaliselt kontrollib maksja pank, et see on õigesti täidetud, nii et te ei pea muretsema maksevormi allalaadimise ja ise täitmise pärast. Seega on pank kohustatud kontrollima eelkõige märkide maksimaalset arvu, kehtestatud detailide väärtusi ja nende vastuvõetavust. Pank ei ole aga kohustatud kontrollima maksekorralduse vormi (näidis on toodud artikli lõpus), et veenduda, et andmed on konkreetsele maksule vastavuse osas õigesti täidetud (KBK number jne). ). Seetõttu kontrollige selliseid üksikasju hoolikalt.
Maksekorralduste täitmise näidiseid näete meie
Maksekorralduse täitmise reeglid on kasulik kõigile, kes saavad pangakliendiks maksekorralduses oleva teabe mõistmiseks. Loomulikult on vajalik osata maksekorralduse välju täita. Töötletakse ainult neid maksejuhiseid, mis sisaldavad kõiki Keskpanga poolt täitmiseks määratud rekvisiite. Maksekorralduste töötlemise õppimine võtab klientidelt tavaliselt palju aega.
Sagedased vead makselehtede täitmisel on väljade (nt makse prioriteet ja eesmärk) mittetäielik või ebatäpne täitmine või käibemaksuandmete väljajätmine.
Maksekorralduse täitmiseks kehtivad üldtunnustatud reeglid. Selle ülesande haldamise hõlbustamiseks on kõik rekvisiitide täitmiseks mõeldud maksekorralduse väljad tähistatud numbritega ning neile on lisatud selgitused. Välja nimi on vastava atribuudi nimi.
Maksekorralduse väljade tähistus on toodud allolevas lisas nr 3:
3. lisa
Venemaa Panga määrustele
"Sularahata maksete kohta Vene Föderatsioonis"
(muudetud Vene Föderatsiooni Keskpanga 3. märtsi 2003. aasta direktiiviga N 1256-U)
Maksekorralduse üksikasjad
Maksekorralduse töötlemise kehtivad reeglid on järgmised:Väljal (1) Määratakse dokumendi (maksekorralduse) nimi.
Põllul (2) maksekorralduse vorm on salvestatud - 401060. See on vormi identifikaator vastavalt OKUD OK 011-93 klassile "Ühtne pangadokumentatsiooni süsteem".
Väli "N" (3) tähistab maksekorralduse numbrit numbritega. Kui maksekorralduse number on esindatud rohkem kui kolmekohalise numbriga, identifitseeritakse Venemaa Panga arveldusvõrgu kaudu maksete tegemisel tehtud maksed numbri kolme viimase numbri järgi, mis peavad erinema numbrist 000.
Väljale "Kuupäev" (4) on märgitud maksekorralduse koostamise ja täitmise kuupäev. Maksekorraldustega töötamisel kirjutatakse kuupäev, kuu ja aasta numbritega formaadis PP.KK.AAAA. Teine võimalus: kuupäev näidatakse numbritega, kuu sõnadega ja aasta numbritega (täielikult). Näiteks: 12/04/2012 või 12. detsember 2012.
Väljal "Makse tüüp" (5) posti- või telegraafi teel tasumiseks mõeldud maksejuhistes märgitakse see „post” või „telegraaf”. Elektrooniliste arvelduste jaoks paberkandjal esitatud maksekorraldustes vastavalt Venemaa Panga 23. juuni 1998. aasta määrusele nr 36-P "Vene Panga arveldusvõrgu kaudu teostatavate piirkondadevaheliste elektrooniliste arvelduste kohta", mis on avaldatud Venemaa Panga bülletäänis. 28. augustil 1998 N 61, kirjutage väljale "Makse liik" (5) "elektrooniliselt". Muudel juhtudel seda maksekorralduse välja ei täideta. Näiteks kui maksed tehakse ühe esinduse piires, siis seda välja ei pea täitma.
"Summa sõnades" (6) täidetakse järgmiselt: rea algusest, ilma taandeta ja suure algustähega, maksesumma sõnades rublades. Samal ajal ei saa lühendada sõna "rubla" ("rubla", "rubla"), kopikaid kirjutatakse numbritega, samuti ei saa lühendada sõna "kopeyka" ("kopikad", "kopikad"). Kui maksesumma esitatakse sõnadega täisrublades, võib kopikaid ära jätta, kuid väljale "Summa" märkige maksesumma ja võrdusmärk "=". Näiteks: "Kolmkümmend seitse rubla 20 kopikat" või "Kakssada kümme rubla".
Väljale "Summa" (7) märkige maksesumma numbritega, rublad eraldatakse kopikatest kriipsmärgiga "-". Kui maksesumma on esitatud numbritega tervetes rublades, võib kopikaid ära jätta, kuid võib märkida maksesumma rublades ja võrdusmärgi "=". Sel juhul märkige väljale "Summa sõnadega" maksesumma tervetes rublades. Näide: "46-15" või "Sada kolmkümmend =".
Väljal "Maksja" (8) helistas raha maksjaks. Lisaks märkida kliendi isiklik kontonumber, teenindava krediidiasutuse nimi ja asukoht (lühendatult), krediidiasutuse filiaal, kui kliendi makse tehakse teises krediidiasutuses avatud korrespondentkonto kaudu, muu krediidiasutuse filiaal. maksja väljale "Konto N" kantud krediidiorganisatsioon, arveldusosaleja konto, harudevaheline arvelduskonto või klienti teenindava krediidiasutuse filiaali lühendatud nimi ja asukoht, kui kliendi isiklik kontonumber kantakse maksja väljale "Konto N" ja kliendi makse toimub läbi harudevahelise arvelduskonto. Sel juhul filiaali harudevaheliste arvelduste kontonumbrit ei sisestata.
Väljal "Konto N" (9) näitab kliendi isikliku konto numbrit krediidiasutuses, krediidiasutuse filiaalis või Venemaa Panga asutuses (välja arvatud krediidiasutuse korrespondentkonto (alamkonto), panga filiaal). Venemaa Panga asutuses avatud krediidiasutus), mis on loodud vastavalt Venemaa Panga raamatupidamise reeglitele või Vene Föderatsiooni territooriumil asuvate krediidiasutuste raamatupidamise reeglitele. Isiklikku kontonumbrit krediidiasutuses või krediidiasutuse filiaalis ei või sisestada, kui maksjaks on krediidiorganisatsioon või krediidiorganisatsiooni filiaal.
Väljal "Maksja pank" (10) esitatakse selle krediidiasutuse, krediidiasutuse filiaali või Venemaa Panga asutuse nimi ja asukoht, mille BIC on saadaval maksja panga väljal "BIC". Kui raha maksja on krediidiorganisatsioon, krediidiorganisatsiooni filiaal, mille nimi on märgitud väljale "Maksja", siis märgitakse selle krediidiorganisatsiooni, krediidiorganisatsiooni filiaali nimi uuesti. Väli "Maksja pank".
Väljal "BIK" (11) Märgitakse maksja panga panga tunnuskood (BIC). Krediidiorganisatsiooni, krediidiasutuse filiaali või Venemaa Panga asutuse BIC kinnitatakse vastavalt "Vene Föderatsiooni kataloogi BIC-ile".
Väljal "Konto N" (12) märkida maksja pangakonto number. Märgitakse krediidiorganisatsiooni, krediidiasutuse Venemaa Panga asutuses asuva filiaali poolt avatud korrespondentkonto (allkonto) number. Välja ei täideta, kui maksjaks on klient, kes ei ole krediidiasutus, krediidiasutuse filiaal ja keda teenindab Venemaa Panga asutus või Venemaa Panga asutus.
Väljal "Saaja pank" (13) märkida krediidiasutuse, krediidiasutuse filiaali või Venemaa Panga asutuse nimi ja asukoht, mille BIC on märgitud saaja panga vastavale väljale. Kui raha saajaks on krediidiasutus, krediidiasutuse filiaal, kelle nimi on märgitud väljale “Saaja”, siis märgitakse “Saaja” väljale uuesti selle krediidiasutuse, krediidiasutuse filiaali nimi. Pank” väljale.
Väljal "BIC" (14) Sisestatakse saaja panga panga tunnuskood (BIC). See on krediidiasutuse, krediidiasutuse filiaali või Venemaa Panga asutuse BIC vastavalt "Vene Föderatsiooni kataloogi BIC-ile".
Väljale "Konto N" (15) sisesta saaja panga konto number. Krediidiorganisatsiooni, krediidiorganisatsiooni Venemaa Panga asutuse filiaali avatud korrespondentkonto (allkonto) number sisestatakse või jäetakse täitmata, kui saaja on klient, kes ei ole krediit organisatsiooni, krediidiasutuse filiaali, teenindatakse Venemaa Panga asutuses või Venemaa Panga asutuses, samuti raha ülekandmisel krediidiasutusele, krediidiasutuse filiaalile, asutusele Venemaa Pank sularaha väljastamiseks krediidiasutuse filiaalile, millel puudub korrespondent-allkonto.
Väljal "Saaja" (16) Määratakse raha saaja nimi. Lisaks märgitakse kliendi isiklik kontonumber, teenindava krediidiorganisatsiooni, krediidiorganisatsiooni filiaali lühendatud nimi ja asukoht, kui kliendi makse tehakse teises krediidiasutuses avatud korrespondentkonto kaudu, krediidiorganisatsiooni teises filiaalis, arvelduses. osalejakonto, filiaalidevaheline arvelduskonto, mis on kantud saaja väljale "Konto N", või märkida klienti teenindava krediidiasutuse filiaali nimi ja asukoht (lühendatult). Kui saaja väljale "Konto N" sisestatakse kliendi isiklik kontonumber ja kliendi makse tehakse läbi harudevahelise arvelduskonto, siis filiaali harudevahelist arvelduskonto numbrit ei näidata.
Väljal "Konto N" (17) näitab saaja isikliku konto numbrit krediidiasutuses, krediidiasutuse filiaalis või isikliku konto numbrit Venemaa Panga asutuses (välja arvatud krediidi korrespondentkonto (alamkonto) asutus, Venemaa Panga asutuses avatud krediidiasutuse filiaal), mis on loodud vastavalt Venemaa Panga raamatupidamise reeglitele või Vene Föderatsiooni territooriumil asuvate krediidiasutuste raamatupidamiseeskirjadele. Isiklikku kontonumbrit krediidiasutuses või krediidiasutuse filiaalis ei tohi märkida, kui saaja on sarnane organisatsioon.
Jaotises "Op. tüüp." (18)(tehingu tüüp) kood (01) sisestatakse vastavalt Vene Föderatsiooni keskpanga (Banga of the Bank of Accounting Records) 1. lisa 1. lisale "Pangakontodele kantud dokumentide sümbolite (šifrite) loetelu". Venemaa) 09.18.97 N 66 ja Vene Föderatsiooni territooriumil asuvates krediidiasutustes raamatupidamisarvestuse pidamise eeskirjad, 18. juuni 1997 N 61, võttes arvesse muudatusi ja täiendusi. Maksekorraldus sisaldab alati koodi (01), sest igale maksedokumendile on määratud oma kood, seega “01” on Maksekorraldus, “02” on Maksenõue, “09” on Mälestuskorraldus jne.
Väljaga "Maksetähtaeg". (19)(maksetähtaeg) ei hakka tööle enne Venemaa Panga erijuhiseid.
Väli "Nimi" pl.” (20)(makse eesmärk on kodeeritud) - sarnane.
Väljal „Outline”. makse." (21)(makse prioriteet) see näitaja on näidatud vastavalt Venemaa Panga õigusaktidele ja määrustele. Välja ei tohi täita Venemaa Panga määrustes sätestatud juhtudel. Maksejärjekorra saate määrata, lugedes artiklit "Maksekorraldus pangas avatud kontodelt".
Väli "Kood" (22) ei täideta enne Venemaa Panga juhiseid.
Väli „Res. väli” (23) on varukoopia. Täidetakse Venemaa Panga määrustega ettenähtud juhtudel.
Väljal "Makse eesmärk" (24) märkida tasumise otstarve, kauba nimetus, tehtud tööd, osutatud teenused, kaubadokumentide, lepingute numbrid ja kuupäevad, maks (eraldi real esile tõstetud või viidatakse sellele, et maks ei ole tasutud), saab esitada ka muud vajalikku teavet, sh maksu või lõivu tasumise tähtaeg, lepingujärgne tasumise tähtaeg. Nii näiteks on makse eesmärk “Makse 15. mai 2007 lepingu b/n alusel. reisi jaoks."
Väljadel "M.P." (43)(ruum printimiseks) ja "Allkirjad" (44) maksja kinnitab arveldusdokumentide allkirjastamise õigust omavate isikute pitsati (kui see on olemas) ja allkirja (allkirja) vastavalt krediidiorganisatsiooni, krediidiorganisatsiooni filiaali või Venemaa Panga arveldusvõrgu osakonna deklareeritud näidistele.
Väljal “Maksja panga märgid” (45) jätma jäljendi krediidiorganisatsiooni, krediidiorganisatsiooni filiaali või Venemaa Panga asutuse pitsati (templite), kuupäeva ja vastutava täitja allkirja kohta.
Väljal “Kviitung. maksete panka." (62)(Saadud maksja panka) näitab maksekorralduse maksja panka saabumise kuupäeva vastavalt sellele väljale kehtestatud reeglitele.
Väljal „TIN” (60)(maksja maksukohustuslasena registreerimise number) peab olema määratud maksja maksukohustuslasena. TIN on juriidilise või füüsilise isiku maksumaksja identifitseerimisnumber. See täidetakse vastavate maksuteenistuste poolt maksumaksjale väljastatud “Maksumaksu registreerimise tõendi” alusel. Maksjad/saajad – eraisikud märgivad 12-kohalise maksumaksja identifitseerimisnumbri (TIN). Venemaa ja välismaistel maksjatel/saajatel – juriidilistel isikutel – on 10-kohalised identifitseerimisnumbrid.
Väljal „TIN” (61)(saaja TIN) sisestatakse koos saaja TIN-koodiga, kui see on määratud. Märkused selle välja täitmiseks on sarnased välja 60 nõuetele.
Väljadel (101)-(110) näidatakse Vene Föderatsiooni maksude ja tollimaksude ministeeriumi, Vene Föderatsiooni rahandusministeeriumi ja Vene Föderatsiooni riikliku tollikomitee kehtestatud teave. Need väljad on mõeldud erinevate maksude ja tasude ülekandmise kirjete jaoks.
Selle materjali jaoks kasutasime: Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikleid 863-866; Vene Föderatsiooni Keskpanga 14. oktoobri 1997. aasta direktiiv nr 529 “Maksekorralduse vormi ja täitmise korra kohta” (muudetud Vene Föderatsiooni Keskpanga 2. detsembri direktiiviga 1999 nr 691-U) ja Vene Föderatsiooni Keskpanga 3. oktoobri 2002. aasta määrused nr 2-P „Määrused sularahata maksete kohta Vene Föderatsioonis” (muudetud Vene Föderatsiooni keskpanga direktiiviga Föderatsioon, 3. märts 2003 N 1256-U); Venemaa Föderatsiooni Keskpanga (Venemaa Panga) raamatupidamisdokumentide pidamise eeskirjad, 18. september 1997 N 66; Vene Föderatsiooni territooriumil asuvates krediidiasutustes raamatupidamisdokumentide pidamise eeskirjad, 18. juuni 1997 N 61, võttes arvesse muudatusi ja täiendusi.
Maksekorralduse täitmise reeglid aitavad pangaklientidel säästa krediidiasutuste tellerite teenustelt ja iseseisvalt läbi viia selle olulise dokumendi täitmise protsessi.
Maksekorraldus on sularahata maksete dokument, mille täitmisega hoiustaja kinnitab nõusolekut kanda teatud summa raha vastaspoole kontole sarnases või muus pangas.
Selliste toimingute tegemisel võtab krediidiasutus endale kohustuse kanda nimetatud summas raha nõutavale adressaadile.
Dokumendi ja selle veeru koostamise vajadus on kliendi rahaliste varade kandmine saaja kontole. Reeglina on nad arvelduskonto omanikud (juriidilised isikud).
Makse dokument väljastatakse, kui see on vajalik toimingute tegemiseks:
- arvutused toodete, teenuste, tööde tarnijatega vastavalt sõlmitud lepingutele;
- ettemaks sõlmitud toodete ja teenuste lepingute alusel;
- maksude, osamaksete, sunniraha ja trahvide kandmine riigieelarvesse ja eelarvevälistesse vahenditesse;
- makse laenu intressid(laenan).
Samuti saavad eraisikud erinevate kaupade eest tasuda ja laenu tagasi maksta sularahata ülekannetega läbi krediidiasutuse.
Kuidas vorm välja näeb?
Dokumendi vorm antakse sisse Vene Föderatsiooni Keskpanga määrused nr 383-P 19. juunist 2012
Paberil tellimuse täitmisel ei tohiks selle suurus ületada A4.
Eksemplaride arvu määrab krediidiasutus, kus konto (arvelduskonto) omanikku teenindatakse.
Praegu on klienditeenindus täielikult automatiseeritud.
Raha saatmiseks võib dokument olla väljastatakse paberkandjal või elektroonilisel kujul kasutades teenust “Pank-klient”.
Iga krediidiasutus määrab iseseisvalt kindlaks elektroonilise dokumentatsiooni edastamise korra, vastuvõtmise ja kaitsmise viisid.
Kui kasutatakse elektroonilist maksesüsteemi, siis maksekorralduste paberkandjal ei pea pangale esitama.
Allpool on selgitused selle kohta, kuidas tellimust õigesti täita, ja täidetud näidisdokumendid erinevate sularahata maksete tegemisel.
Makseväljade täitmise reeglid ja kord koos selgitustega - juhised
Maksekorralduse vormistamine teostab saatja iseseisvalt. Iga vormi jaotis sisaldab tingimuslikku numbrit.
Dokument on range aruandlusvorm, kus teatud andmed on rangelt salvestatud.
Allpool on toodud juhised maksekorralduse väljade täitmiseks koos ridade numbritega, nende selgitus ja selgitused registreerimiseks.
Kuidas seda õigesti täita?
| Välja number | Väljadekodeerimine | Atribuudi väärtus |
| 1 | Maksekorraldus | Vormi nimi |
| 2 | Vormi kooditähis vastavalt ülevenemaalisele juhtimisdokumentatsiooni klassifikaatorile. | |
| 3 | Nummerdamine | Dokumendi järjekorranumber sisestatakse selliste blankettide sisemise arvestuse alusel, eraisikute puhul võib numbri anda krediidiasutus, sellele väljale ei anta rohkem kui 6 tähemärki. |
| 4 | kuupäeva | Kuupäev sisestatakse kinnitatud vormingus: 2 numbrit päeva ja kuu kohta, 4 numbrit aasta kohta, elektroonilisel kujul genereeritakse kuupäev automaatselt. |
| 5 | Makse tüüp | Makseviisiks valitakse: “kiire”, “elektrooniline”, muu konto avatud finantsasutuse poolt aktsepteeritud väärtus, selle välja võib ka tühjaks jätta. |
| 6 | Suma kursiivis | Lühendid ei ole lubatud, fraas algab suure algustähega, rublad kirjutatakse tekstiga, kopikad - numbritega (kui on), kui summa on täissumma, siis 00 kopikat ei märgita. |
| 7 | Summa | Rublad eraldatakse kopikatest märgiga “–”, kui kopikaid pole, kirjutatakse märk “=”. Sellel väljal pole muid nimetusi esitatud. Väljad 7 ja 6 peavad olema absoluutselt identsed, vastasel juhul toimingut ei toimu. |
| 8 | Maksja | Juriidilised isikud märgivad oma nime, eraettevõtjad - täisnimi kõrvuti sulgudes IP-aadressiga, advokaadid ja notarid - täisnimi, sulgudes notar või advokaat, registreerimisaadress, talupoegade (talude) juhid - täisnimi nimi, talurahvatalu kirjutatakse sulgudesse, asukoha aadress, igas valikus on nimi ja registreerimisaadress eraldatud sümboliga “//”. |
| 9 | Arveldusarve nr. | Omaniku arvelduskonto number koosneb 20 numbrist. |
| 10 | Maksja pank | Finantsasutuse täielik (lühendatud) nimi, selle asukoha linn. |
| 11 | BIC | Maksja panga tunnuskood. |
| 12 | Arveldusarve nr. | Korrespondentkonto number; kui maksjat teenindab Venemaa Pank, jääb see väli tühjaks, muudel juhtudel märgitakse alamkonto. |
| 13 | saaja pank | Selle finantsasutuse nimi ja asukoht, kuhu rahalised varad saadetakse. |
| BIC | Märgitakse saaja panga tunnuskood. | |
| 15 | Arveldusarve nr. | Saaja alamkonto, Venemaa Panga kliendile raha saatmisel lahtrit ei täideta. |
| 16 | Saaja | Ettevõtlusüksus on registreeritud täis- või lühendatud nimega, eraettevõtja - oma staatuse (IP) ja täisnimega, üksikisik sisestab oma täisnime ilma kalduvuseta. Kui valuuta kantakse üle sarnasesse panka, siis dubleeritakse välja 13 teave. |
| 17 | Arveldusarve nr. | Raha saaja poolt krediidiasutuses avatud arvelduskonto number. |
| 18 | Sisestage op. | Vene Föderatsiooni Keskpanga kehtestatud kooditähis kirjutatakse alati maksekorraldusele 01, 06 - inkassokorraldus, 02 - maksetaotlus. |
| 19 | Maksetähtaeg. | Periood ei ole fikseeritud, kui Venemaa Pank ei sätesta teisiti. |
| 20 | Väli jäetakse tühjaks. | |
| 21 | Vastavalt föderaalseaduse normidele tähistatud numbriga või väli jääb tühjaks (Venemaa Panga määratud juhtudel) fikseeritakse arv vahemikus 1 kuni 6. Reeglina kasutatakse numbrit 3 (palgad, maksud) või 6 - tarned, ostud. | |
| 22 | Lepingus ette nähtud unikaalne tekketunnus: juriidilisel isikul 20 ja eraisikul 25 numbrit. Kui UIN puudub, sisestatakse 0. | |
| 23 | Res. valdkonnas. | Väli ei ole täidetud. |
| 24 | Makse eesmärk | Märgitakse rahaülekande põhjus: toote nimi, teenuse liik, lepingu üksikasjad. Kui see väli pole õigesti täidetud, saate luua . |
| 43 | Maksja tempel | Saadaval ainult paberkoopiate jaoks. |
| 44 | Allkirjad | Kinnitatakse allkiri, mis ühtib konto avamisel krediidiasutuse kaardil oleva autogrammi kujutisega. |
| 45 | Panga märge täitmise kohta | Vormi paberkandjal kinnitavad krediidiasutuse spetsialistid dokumendi vastuvõtmist tõendavad templid ja volitatud töötajate allkirjad, vormi elektroonilises versioonis märgitakse selle täitmise kuupäev. |
| 60 | TIN | Saatja TIN-koodist salvestatakse 12 märki üksikisiku jaoks, 10 organisatsiooni jaoks ja selle puudumisel sisestatakse 0. |
| 61 | TIN | Raha saaja andmed. |
| 62 | Pangas kättesaamise kuupäev | Täidavad pangatöötajad. |
| 71 | Mahakandmise kuupäev | Krediidiasutuse poolt välja antud. |
| 101 | Koodi digitaalne väärtus on vahemikus 01 kuni 20, mille määrab üksikisik või organisatsioon, kui koodi väärtus jääb vahemikku 9 kuni 14, tuleb täita väli 22 või 60. | |
| 102 | kontrollpunkt | Vene Föderatsiooni eelarvesüsteemi maksumaksja kontrollpunkt, üksikisikud märgivad sellele väljale “0”. |
| 103 | kontrollpunkt | Teave raha saaja kohta. |
| 104 | Eelarve klassifikatsioonikood, mis kajastab Vene Föderatsiooni eelarvetulu tüüpi: sissemakse, maks, riigilõiv, kood koosneb 20 või 25 tähemärgist, null BCC väärtus on vastuvõetamatu. | |
| 105 | Koodi väärtus kirjutatakse olenevalt valla territooriumist varem kehtinud OKATO asemele, sellele väljale kirjutatakse konkreetsele paikkonnale määratud 8 või 11 numbrit. | |
| 106 | Tasumise alus | Koodi väärtus koosneb 2 märgist ja näitab erinevaid maksmise põhjuseid: TR - järelevalveasutuse nõue, AR - tagasimaksmine kohtutäiturite täitekirja alusel; kui koodide loendis nõutavat väärtust ei ole, sisestatakse 0 . |
| 107 | Maksustamisperioodi näitaja | Märgitakse maksu tasumise sagedus: kuu (MS), kvartal (Q), poolaasta (PL), aasta (YY), tollimakse tegemisel sisestatakse vastava asutuse kood. |
| 108 | Maksealuse nr | Makse tegemise aluseks oleva dokumendi number, olenevalt väljale 107 salvestatud koodist. Kui lahtris 107 on TP või ZD, siis lahtrisse 108 tuleb sisestada 0. |
| 109 | Maksealuse dokumendi kuupäev | Väärtus sõltub otseselt lahtrist 108; kui see sisaldab "0", siis sellel väljal dubleeritakse ka "0". |
| 110 | Makse tüüp | Äriorganisatsioonid ja eraettevõtjad seda välja maksude ja kindlustusmaksete tasumisel ei täida. Maksuhaldur ja eelarvevälised fondid kehtestavad väljamakse liigi vastavalt eelarve klassifikaatori koodile. |
Vahemikus olevad rakud 101-110 täidetakse, kui makse saadetakse maksukohustuste tasumiseks teenuseid või tolli.
Ankeedi täitmisel tuleb kontrollida selle numbrit, hetkel kehtib ühtne dokument (0401060).
Kuidas kontrollida, kes allkirjastab?
Isik saab maksekorraldusele alla kirjutada kelle õigus on kantud autogrammide näidistega pangakaardile.
Tavaliselt on see õigus ettevõtte juhil ja ka tema asetäitjal, pearaamatupidajal.
Vaikimisi sisaldab kaart 2 allkirja näidist, kui kliendi ja panga vahelises lepingus ei ole sätestatud muud nõuet.
Nummerdamine
Pangatöötajad, maksuinspektorid pole vahet, kuidas maksekorraldus on nummerdatud. Ka mitme konto avamisel puuduvad ranged nummerdamisnõuded.