Rezultati i çdo procedure prokurimi është lidhja e një kontrate qeveritare. Sipas paragrafit 1 të Artit. 34 44-FZ, kontrata është lidhur në përputhje me kushtet e specifikuara në njoftimin e prokurimit dhe dokumentacionin teknik. Një nga dispozitat kryesore të çdo kontrate të nënshkruar pas përfundimit të procedurave të prokurimit është përshkrimi i mënyrës së pagesës për mallrat e furnizuara, punën e kryer, shërbimet e kryera ose për një fazë të veçantë të ekzekutimit të kontratës (Klauzola 1, Pjesa 1, Neni 94 44 -FZ).
Për të paguar kushtet kontraktuale të përmbushura në sistemin modern të shlyerjeve të ndërsjella midis furnitorëve dhe kontraktorëve, pranohen pagesa me urdhërpagesa.
Një mostër urdhërpagese përdoret nga organizata e klientit për pagesa pa para me kontraktorin e kontratës qeveritare. Përmes tij, klienti urdhëron transferimin e fondeve nga llogaria e tij rrjedhëse në llogarinë rrjedhëse të furnitorit.
Pagesa gjenerohet në produkte të veçanta softuerike të instaluara në organizatë dhe dërgohen në bankë në formë letre. Klienti gjithashtu ka mundësinë të përgatisë dhe dërgojë një urdhër pagese në internet duke përdorur burimet e internetit.
Ku mund të marr formularin e urdhërpagesës?
Formulari sipas OKUD 0401060 është zhvilluar dhe miratuar nga Banka Qendrore e Federatës Ruse (Rregullorja e Bankës Qendrore të Federatës Ruse Nr. 383-P, datë 19 qershor 2012). Procedura për plotësimin e një dokumenti shlyerjeje rregullohet rreptësisht me Urdhrin e Ministrisë së Financave të Federatës Ruse Nr. 107n, datë 12 nëntor 2013. Urdhërpagesa, formulari, mund të shkarkohet (word) më poshtë.
Institucionet buxhetore, kur krijojnë një urdhër pagese për transferimin e fondeve te një furnizues dhe vendosjen e kodeve të klasifikimit të buxhetit, kërkohet të udhëhiqen nga Urdhri i Ministrisë së Financave të Federatës Ruse Nr. 65n, datë 1 korrik 2013.
Procedura për plotësimin e një fletëpagese tek një furnizues
Rregullat për formimin e një urdhërpagese janë të parashikuara në nivel legjislativ - në Rregulloren Nr. 383-P dhe Urdhrin Nr. 107n. Ne do të analizojmë një mostër të fushave të urdhërpagesës në vitin 2019 dhe do të ofrojmë udhëzime hap pas hapi për plotësimin e tij.
Një shembull i plotësimit të një urdhërpagese në vitin 2019 për pagesën ndaj kontraktorit të një kontrate qeveritare mund të gjendet në fund të artikullit. Dokumenti duhet të përmbajë informacion në fushat e mëposhtme:
- 1 dhe 2 - emri i dokumentit (urdhri i pagesës) dhe kodi i formularit OKUD - 0401060;
- Linjat nr. 3 dhe 4 janë të rezervuara për detajet e dokumentit - numrin dhe datën. Në këtë rast, numri i regjistrimit të brendshëm të kartës së pagesës nuk mund të ketë më shumë se 6 vlera dhe data tregohet në formatin DD.MM.VVVV;
- 5 (lloji i pagesës) - shkruani mënyrën e transferimit të pagesës. Për metodën elektronike, lini këtë fushë bosh ose vendosni vlerën e specifikuar nga banka e klientit;
- 6 - shuma sipas kontratës tregohet me fjalë, dhe në rreshtin 7 - e njëjta vlerë në formë dixhitale;
- 8 — emri i plotë (i shkurtër) i klientit. Për një institucion buxhetor, është gjithashtu e nevojshme të vendosni numrin e llogarisë personale pranë autoriteteve të Thesarit;
- Rreshti 9 - për të treguar llogarinë rrjedhëse të klientit të hapur në një bankë (llogari rrjedhëse organizative 20-shifrore);
- 10 - shkruani emrin e plotë të institucionit të kreditit që i shërben organizatës së klientit;
- në fushën 11 të urdhërpagesës, tregohet BIC e bankës (vlera është marrë nga drejtoria ruse BIC);
- në 12 - llogari korrespondente (nëse ka) të një institucioni bankar;
- në fushat 13 deri në 17, duhet të vendosni informacione për emrin e furnizuesit, llogarinë e tij rrjedhëse dhe detajet e organizatës bankare;
- në rreshtat 60 dhe 102 shënohet numri i identifikimit tatimor të klientit dhe pika e kontrollit, dhe në rreshtat 61 dhe 103 - informacione të ngjashme për kontraktorin;
- 18 është një rresht për të treguar llojin e operacionit; kjo qelizë përmban gjithmonë vlerën konstante “01” (Rregullat e Kontabilitetit për Institucionet Kreditore dhe Bankare);
- fushat 19, 20 dhe 23 të urdhërpagesës plotësohen vetëm në rastet kur banka kërkon informacion shtesë;
- 21 – urdhërpagesa. Për vendbanimet me furnizuesin, përparësia do të jetë 5 (neni 855 i Kodit Civil të Federatës Ruse);
- në përfundim të procesit të regjistrimit, për dërgimin e fondeve tek zbatuesi i kontratës qeveritare, specifikohet qëllimi i pagesës (fusha 24). Pagesa ose paradhënie bëhet në bazë të një kontrate (tregohet numri dhe data e saj) sipas faturës së lëshuar, si dhe një dokumenti që konfirmon pranimin e mallrave, punës ose shërbimeve (faturën e ngarkesës, certifikatën e përfundimit, etj. ). Për dokumentacionin e shlyerjes, duhet të jepni të gjitha detajet. Duhet të shënohet shuma e TVSH-së. Nëse mallrat, punët ose shërbimet nuk i nënshtrohen tatimit mbi vlerën e shtuar, atëherë duhet të shkruani “TVSH nuk i nënshtrohet”.
Kur gjeneroni një faturë pagese për pagesën ndaj kontraktorëve sipas një kontrate, fushat 22 (kodi UIN) dhe 101 (statusi i paguesit) nuk duhet të plotësohen. Linjat 104-110 mbeten bosh për zgjidhjet e ndërsjella me kontraktorët. Këto fusha plotësohen kur klienti duhet të gjenerojë një urdhërpagesë në zyrën e taksave.
Pagesat për punonjësit e shtetit
Nëse klienti është një institucion buxhetor, atëherë në këtë rast ka një sërë veçorish gjatë formimit. Të gjitha blerjet bëhen në përputhje me planet dhe oraret e prokurimit, të cilat, nga ana tjetër, hartohen dhe bien dakord në përputhje të plotë me planet e miratuara për veprimtaritë financiare dhe ekonomike të institucionit buxhetor.
Të gjitha pagesat e një organizate buxhetore kryhen përmes autoriteteve komunale ose federale të thesarit. Pas përfundimit të procedurave të prokurimit dhe lidhjes së kontratës, paketa e dokumenteve kontraktuale transferohet në Thesar, ku kontrata e qeverisë regjistrohet sipas kodeve të caktuara të klasifikimit buxhetor (Urdhër i Ministrisë së Financave të Federatës Ruse nr. 65n, datë 1 korrik , 2013), dhe më pas formohet një detyrim buxhetor për shumën e kontratës, të cilës i caktohet një kod identifikimi.
Kur plotëson një dokument shlyerjeje, klienti lidh një detyrim specifik buxhetor sipas kontratës me urdhërpagesën. Si rezultat, së bashku me kodin e detyrimit, të gjitha kodet e klasifikimit buxhetor plotësohen automatikisht:
- FSK-ja;
- KVSR;
- KTSSR;
- KOSGU.
Nëse pagesa sipas një kontrate qeveritare bëhet në kurriz të fondeve të dedikuara, atëherë në qëllim të pagesës është e nevojshme të tregohet kodi i subvencionit (KS), si dhe lloji dhe kodi i fondeve të dedikuara.
Në qëllim të pagesës, përveç QKB-së, specifikohen edhe detajet e kontratës dhe dokumenti bazë dhe më pas tregohet informacioni i TVSH-së.
Për të bërë një transferim parash, është e nevojshme të hartohet një formë e veçantë e pagesës pa para - një urdhër pagese. Si ta zyrtarizojmë saktë në mënyrë që pagesa të arrijë tek marrësi i specifikuar?
Aspekte të përgjithshme
Urdhërpagesa është një dokument mbi bazën e të cilit mbajtësi i llogarisë kryen një transaksion financiar nëpërmjet bankës. Të plotësohet në mënyrë të pavarur ose nga një punonjës banke.
Opsionet e mbushjes:
Kur transferoni fonde brenda një rajoni, procedura do të zgjasë jo më shumë se 2 ditë. Për pagesat ndërrajonale, periudha mund të arrijë 5 ditë.
Përpunimi bëhet në ditën e dorëzimit ose gjatë 2 ditëve të para. Lëshuar në 4 kopje - 1 për bankën e dërguesit, 1 për dërguesin dhe 2 për bankën e marrësit.
Pavarësisht nga shuma në llogari (ose mungesa e parave fare), banka është e detyruar të pranojë një urdhërpagesë nga klienti. Nëse shuma e parave është e pamjaftueshme, porosia ekzekutohet menjëherë pasi të jetë rimbushur. Dokumenti është i vlefshëm për 10 ditë.
Nëse pagesa lëshohet në format elektronik, do të kërkohet një nënshkrim elektronik. Pa të, dokumenti nuk do të ketë fuqi ligjore.
Konceptet Bazë
Për të shmangur gabimet kur plotësoni një dokument, është e rëndësishme të kuptoni konceptet themelore:
| Urdhër pagese | Një urdhër i dorëzuar nga pronari i llogarisë në një institucion krediti. E nevojshme për transferimin e financave në një llogari tjetër |
| Urdhërpagesë hyrëse | Një dokument që përdoret për të shfaqur kontabilitetin për marrjen e fondeve në një llogari. Llojet – pagesa nga blerësi, kthimi i financave, pagesat e kredisë, arkëtimet e tjera pa para; |
| UIP (identifikues unik i pagesës) | Një kod i përbërë nga 20 shifra dhe kërkohet të tregojë vendin e marrjes së pagesës |
| UIN (identifikuesi i përllogaritjes) | Do të jetë e nevojshme nëse financat transferohen në buxhetin e shtetit |
| Baza e pagesës | Vlera që përcakton qëllimin e pagesës |
Cili është qëllimi i dokumentit
Kur pronari i llogarisë duhet të transferojë financat nga një llogari në tjetrën, përdoret një dokument i veçantë - një urdhër pagese. Bën të mundur kryerjen e një operacioni transferimi.
Funksioni kryesor i dokumentit është transferimi i financave nga një llogari në tjetrën. Përdoret në raste të tilla:
- pagesa për punën e kryer;
- transfertat në buxhet dhe fondet jashtëbuxhetore;
- kthimi ose vendosja;
- zbritja e interesit;
- qëllime të tjera të përcaktuara me ligj.
Qëllimi i pagesës në urdhërpagesë plotësohet në rreshtin 24. Këtu duhet të tregoni sa vijon:
Kuadri aktual rregullator
Më 23 shtator 2015 është publikuar, sipas të cilit janë bërë disa ndryshime në rregullat për plotësimin e pagesave.
Ato kanë të bëjnë me sa vijon:
- numri i saktë i karaktereve të kodit është sqaruar;
- lista e bazave të pagesës është zgjeruar;
- Në rreshtin 110 në lidhje me llojin e pagesës, nuk keni pse të shkruani asgjë.
Sipas (30.10.2014) janë ndryshuar kërkesat për dhënien e informacionit në fletëpagesën e taksave.
Bazuar në këtë, vendosen dispozita të përgjithshme për përdorimin e kartave të pagesave si shlyerje. Neni 863 parashikon procedurën e kryerjes së transfertës së parave.
lexon:
- urdhërpagesa duhet të plotësojë kërkesat ligjore;
- urdhri ekzekutohet sipas urdhrit.
Sipas , banka është e detyruar të kryejë operacionin pasi klienti të dorëzojë një urdhërpagesë. Banka gjithashtu ka të drejtë të tërheqë një institucion tjetër krediti për të transferuar fonde.
Në përputhje me (miratuar më 12 nëntor 2013) Departamenti i Financave, janë përcaktuar rregullat për paraqitjen e të dhënave për dokumentet e pagesës.
Karakteristikat e plotësimit të formularit të urdhërpagesës
Duhet të plotësoni të gjitha linjat e specifikuara në fletëpagesën. Nuk mund të bëhet asnjë fshirje apo korrigjim.
Identifikues unik i pagesës
Nga momenti i regjistrimit, organizata bëhet tatimpaguese. I është caktuar një kod që do të jetë i dobishëm gjatë kryerjes së transfertave. Çdo vit, urdhërpagesa plotësohet sipas rregullave të reja.
Periudha e pagesës nuk ndikon në këtë. Qëllimet e UIP janë:
- të thjeshtojë zbatimin e kontributeve;
- mbajtja e informacionit nga autoritetet statistikore;
- pagesën e një shume të caktuar për qëllimin e saj të synuar.
Pyetjet kryesore janë si të zbuloni kodin, çfarë të bëni nëse kodi është specifikuar gabimisht, si duket shembulli. Kodi mund të gjendet në disa mënyra - duke kontaktuar autoritetin e pagesave ose duke gjetur një drejtori të veçantë kodi në internet.
Legjislacioni shpesh bën ndryshime në dokumente, kështu që edhe kodet ndryshojnë. Ndodh që kodi të jetë specifikuar gabimisht. Si të jesh në këtë rast?
Ka disa opsione - për të shmangur një gjobë, duhet të bëni përsëri pagesën ose të kontaktoni zyrën e taksave me një aplikim.
Në rastin e dytë, fondet do të kthehen në llogari ose do të ndodhë një rikreditim. Kodi përbëhet nga 20 shifra dhe tregohet në rreshtin 22.
Në disa raste, nuk ka nevojë të jepni një UIN. Kjo:
- transferimi i shumës së taksës ose tarifës, e cila llogaritet nga sipërmarrësit privatë dhe personat juridikë mbi baza vullnetare;
- pagesa nga një individ;
- transfertat në buxhet.
Nëse një dokument pagese gjenerohet duke përdorur një shërbim elektronik, indeksi i porosisë do të caktohet automatikisht.
Vlera UIP
Kërkohet një identifikues pagese për të përpunuar transferimin e fondeve në buxhetin e shtetit ose për pagesën e shërbimeve shtetërore (komunale).
Duke specifikuar periudhën tatimore
Nëse paratë transferohen pa specifikuar periudhën tatimore, të dhënat e transferimit futen në datën aktuale - do të shfaqet një mbipagesë e tatimit. Periudha tregohet në rreshtin 107. Kodi përfshin 10 karaktere, 2 prej të cilave janë periudha tatimore.
Video: udhëzime për plotësimin e një urdhërpagese
Treguesi i periudhës duket si ky:
Rreshti plotësohet si për pagesën e taksave për periudhat aktuale ashtu edhe për ato të kaluara. Këtë vit ka pasur ndryshime sa i përket procedurës së pagimit të taksave.
Çdo regjistrim ka kodin e vet. Rreshti 107 duhet të plotësohet në mënyrë të tillë që të jetë e qartë se për çfarë periudhe paguhet taksa.
Nëse legjislacioni parashikon më shumë se 1 periudhë pagese dhe ka një datë të caktuar pagese, atëherë është e nevojshme të përgatiten disa fatura me koeficientë të ndryshëm për periudhën tatimore.
Një pagesë e veçantë lëshohet në rastet e mëposhtme:
- ka më shumë se 1 afat pagese;
- tregohet një datë specifike;
- paguhen të ardhura të ndryshme (urdhrat e pagesës janë gjithashtu të ndryshme);
- në rreshtin 107 duhet të tregoni afatin e pagesës së taksës.
Mostra e kompletuar
Në mënyrë që pagesa të arrijë tek marrësi, dokumenti duhet të hartohet saktë.
Fushat plotësohen si më poshtë:
| Fusha dhe kuptimi i saj | Çfarë të tregoni |
| 3 "Numri" | Rezervuar për numrin e urdhërpagesës. Ai caktohet nga banka kur dorëzon një pagesë. Numri nuk duhet të përmbajë më shumë se 6 shifra. "0" nuk mund të specifikohet |
| 4 "Data" | Shkruani datën e ekzekutimit të dokumentit, formatin – DD. MM. YYYY. |
| 5 "Lloji i pagesës" | Tregoni se si do të dorëzohet pagesa - urgjentisht, me telegraf ose me postë. Paguesi mund të mos e plotësojë këtë rresht. Nëse një dokument dorëzohet në bankë në format elektronik, fusha plotësohet automatikisht dhe i caktohet një kod. |
| 6 "Shuma" | Filloni të shkruani me shkronjë të madhe, nga fillimi i rreshtit, me shkronja të plota. Fjalët nuk mund të shkurtohen; qindarkat duhet të tregohen me numra. Shuma në formë kapitali plotësohet vetëm në një urdhërpagesë në letër, nuk kërkohet për formatin elektronik. Shuma përcaktohet nga banka dhe duhet të regjistrohet |
| 7 "Shuma" në numra | Ndani rubla dhe kopekë me një shenjë, për shembull, 566-35 |
| 8 "Paguesi" | Për personat juridikë - shënoni emrin në formë të plotë ose të shkurtuar. Nëse banka e marrësit ndodhet në një vend tjetër, tregoni adresën e banimit ose adresën ligjore. Për sipërmarrësit privatë – të dhënat personale dhe statusi. Për individët - të dhëna personale në rastin nominativ |
| 9 "Numri i llogarisë" | Tregoni numrin e llogarisë së personit që kryen pagesën. Përbëhet nga 20 shifra |
| 10 "Banka e paguesit" | Emri dhe vendndodhja e institucionit të kreditit të dërguesit të pagesës |
| 11 "BIK" | Futni kodin e bankës |
| 12 "Numri i llogarisë bankare" | Numri i llogarisë së bankës paguese. Nëse klienti përdor shërbimet e Bankës së Rusisë, atëherë linja nuk plotësohet |
| 13 "Banka e marrësit" | Emri dhe vendndodhja e bankës |
| 14 "BIK" | Kodi i identifikimit të bankës që merr pagesën. Kodi duhet t'i caktohet bankës kur të hapet; mund ta gjeni në një drejtori të veçantë |
| 15 "Numri i llogarisë bankare të marrësit" | Specifikoni llogarinë e korrespondentit |
| 16 "Marrësi" | Nëse ky person juridik është një emër (i plotë ose i shkurtuar), të dyja opsionet janë të pranueshme në të njëjtën kohë. Nëse kjo është një emergjencë - të dhënat personale dhe statusi i tyre. Nëse një individ - të dhëna personale (mbiemri, emri dhe patronimi) |
| 17 | Specifikoni numrin e llogarisë së marrësit të fondeve |
| 18 | Theksoni llojin e operacionit - tregoni kodin. Është vendosur nga Banka e Federatës Ruse, në këtë rast - 01 |
| 19 | E caktuar për datën e duhur, mbetet bosh |
| 20 "Qëllimi i pagesës" | E paplotësuar |
| 21 "Sekuenca" | Specifikoni 1 nga gjashtë sekuencat |
| 22 "Kodi" | Mbetet bosh. Nga 28 marsi i këtij viti, kodi mund të përmbajë 20 ose 25 shifra |
| 23 | Linja rezervë nuk është e mbushur |
| 24 "Destinacioni" | Tregoni qëllimin e pagesës, emrin e produktit, numrin e marrëveshjes, nëse ka TVSH |
| 43 | Është vendosur vula e paguesit. Të plotësohet nëse dokumenti dorëzohet në formë letre |
| 44 | Vendos një firmë |
| 45 "Marka bankare" | Vendoset vula e institucionit kreditor dhe nënshkrimi i personit të autorizuar |
| 60 | Tregoni kodin e identifikimit të paguesit (nëse është i disponueshëm) |
| 61 | TIN-i i marrësit |
| 62, 71 | Linjat plotësohen nga banka |
| 101-110 | Plotësohet në rast të transferimit të fondeve në buxhet ose pagesë doganore |
Program për krijimin e pagesave
Ka shumë programe që e bëjnë më të lehtë krijimin e urdhërpagesave. Një opsion më i lehtë është përdorimi i një spreadsheet Excel. Për të filluar, krijoni një formular dokumenti (ose shkarkoni një të gatshëm).
Për të punuar, do t'ju duhet një libër programi i përbërë nga 3 fletë - 1 do të përmbajë formularin, 2 - listën e pagesave dhe 3 - detajet. Pas kësaj, ju vetëm duhet të plotësoni fushat me informacionin e nevojshëm.
Video: urdhër pagese e re për UTII
Falë programeve të ndryshme, hapen mundësitë e mëposhtme:
- një urdhër pagese krijohet shpejt dhe lehtë ruhet;
- numërimi futet automatikisht;
- është e mundur të korrigjohen shënimet me dorë;
- llogaritet gjithashtu automatikisht;
- Pas ruajtjes, dokumenti futet në regjistrin e pagesave.
Kështu, një urdhërpagesë është një dokument i detyrueshëm për pagesat pa para.
Mund të plotësohet me dorë ose elektronikisht duke përdorur programe speciale. Të gjitha fushat duhet të plotësohen në përputhje me kërkesat ligjore.
Zgjidhjet ndërmjet dy organizatave në një periudhë të caktuar shfaqen përmes një raporti rakordimi. Por standardi i dokumentit zyrtar nuk është i përcaktuar ligjërisht. Cilat janë nuancat e krijimit të një raporti të pajtimit për marrëveshjet e ndërsjella? Shumë kompani e injorojnë raportin e pajtimit për marrëveshjet e ndërsjella. Jo çdo kontabilist e kupton rëndësinë...
Fondet transferohen në adresën e marrësit duke përdorur një urdhër pagese. Në këtë mënyrë ju mund të paguani taksat, tarifat, furnizimet e mallrave dhe më shumë. Por, si çdo dokument, pagesa ka një periudhë të caktuar vlefshmërie. Si është në vitin 2019? Përmbajtja Pika të rëndësishme Sa zgjat periudha e vlefshmërisë së një urdhërpagese Kur...
Një nga dokumentet e rrepta të raportimit sot është një urdhërpagesë. Ky dokument ju lejon të zgjidhni një numër mjaft të madh problemesh të ndryshme. Por në të njëjtën kohë, është e rëndësishme të pajtohet me formatin e vendosur në nivel legjislativ për përgatitjen e tij. Përndryshe, mund të bëhen gabime kur...
Sot, dokumentet e këtij lloji për lloje të ndryshme fondesh duhet të hartohen në përputhje me standardet e përcaktuara. Përndryshe, fondet e transferuara thjesht mund të mos arrijnë në destinacionin e tyre. Mund të lindin edhe probleme të tjera. Fondi Pensional i Rusisë është një fond në të cilin dërgimi i fondeve është rreptësisht...
Dështimi për të paguar taksat në kohë ose për të kryer një veprim të ndaluar do të rezultojë në gjobë. Nëse më parë kompanitë kryenin të gjitha operacionet duke përdorur para, sot veprimi kryhet përmes një transferimi në llogarinë e organizatës. Përmbajtja Pika të përgjithshme Si të plotësoni një urdhërpagesë në zyrën e taksave Për të...
Si individët ashtu edhe personat juridikë mund të kenë nevojë të krijojnë një urdhërpagesë në internet. Ndonjëherë është e nevojshme të jepet urgjentisht një urdhër pagese dhe softueri special nuk është i disponueshëm në këtë moment. Si të krijoni një sistem pagese online në 2019? Teknologjitë moderne kanë thjeshtuar ndjeshëm kontabilitetin, duke përfshirë proceset e krijimit të...
Pagesa e tatimit mbi të ardhurat personale është një nga përgjegjësitë integrale të shumicës së tatimpaguesve. Fakti i marrjes në kohë të pagesës nga Shërbimi Federal i Taksave varet nga besueshmëria e dokumentit të pagesës. Si duket një formular shembull i pagesës së tatimit mbi të ardhurat personale në 2019? Përmbajtja Çfarë duhet të dini Procedura për gjenerimin e pagesave të tatimit mbi të ardhurat personale...
Të gjitha shërbimet komunale, pa përjashtim, aktualisht ofrohen me pagesë. Baza për të bërë një pagesë është një dokument i veçantë pagese. Si të plotësoni një formular pagese për shërbimet komunale? Pagesa për shërbimet komunale bëhet në bazë të faturave të dërguara nga ofruesit e shërbimeve. Meqenëse shërbime të ndryshme mund të...
Personat juridikë dhe sipërmarrësit individualë duhet të përgatisin detyrimisht dokumente të veçanta gjatë kryerjes së llojeve të ndryshme të pagesave. Para së gjithash, kjo vlen veçanërisht për të gjitha llojet e kontributeve në fondet ekstra-buxhetore shtetërore - Fondi i Pensionit, Sigurimi i Detyrueshëm Mjekësor dhe Fondi i Sigurimeve Shoqërore. Dokumentet e llojit në fjalë duhet të hartohen në...
Sot, një nga dokumentet që duhet të hartohet është një urdhërpagesë. Mund të ketë formate të ndryshme në varësi të qëllimit të dokumentit, si dhe qëllimit të transferimit të fondeve. Para përpilimit, duhet të lexoni me kujdes nuancat. Pagesa është zakonisht...
Që nga viti 2019, detaje të tilla si UIN janë shfaqur në dokumentet e pagesave. Prania e tij është e pandryshueshme gjatë transferimit të pagesave në buxhet. Çfarë do të thotë UIN e treguar në pagesa në 2019? Përmbajtja Informacion i përgjithshëm Cili UIN të tregojë në urdhërpagesat në vitin 2019 Përcaktoni qëllimin e pagesës së marrë në buxhet...
Gjatë kryerjes së pagesave ndërmjet tatimpaguesve dhe agjencive qeveritare, është e detyrueshme të tregohet statusi i dërguesit në pagesa. Madje, ka nuanca për shkak të udhëzimeve të Ministrisë së Financave. Si të tregoni statusin në 2019 në dokumentet e pagesave? Statusi i paguesit identifikon organizatën ose individin që kryen pagesën. Prandaj, në pagesën...
Urdhërpagesa është një dokument me të cilin paguesi udhëzon bankën e tij të transferojë një shumë të caktuar në llogarinë e një marrësi tjetër të fondeve, e cila mund të hapet në të njëjtën ose në një bankë tjetër. Formulari i urdhërpagesës jepet në Shtojcën 2 të Rregullores së Bankës Qendrore të Federatës Ruse Nr. 383-P, datë 19 qershor 2012, e ndryshuar më 5 korrik 2017 (e vlefshme nga 8 gusht 2017).
Urdhërpagesa hartohet dhe pranohet për ekzekutim si në letër ashtu edhe në mënyrë elektronike. Nëse urdhri plotësohet në letër, vlen të merret parasysh që forma e urdhërpagesës të mos jetë më e madhe se një fletë A4. Numri i kopjeve të fletëpagesave, nëse ato plotësohen në letër, përcaktohet nga banka.
Urdhër pagese (formular)
- fusha "1" ka për qëllim të tregojë emrin e porosisë;
- në fushën "2" duhet të tregoni numrin e formularit OKUD;
- fusha "3" ka për qëllim të tregojë numrin e porosisë;
- fusha "4" - dita, muaji dhe viti i plotësimit;
- në fushën "5" duhet të tregoni llojin e pagesës;
- në fushën “6” duhet të shënoni shumën e plotësuar me fjalë (në rast se vendosni të printoni urdhërpagesën);
- fusha "7" ka për qëllim të pasqyrojë shumën në numra;
- në fushën "8" tregohet informacioni për paguesin - emri i plotë nëse është një individ ose emri nëse është person juridik;
- fusha "9" tregon llogarinë e paguesit;
- në fushën "10" tregohet banka e paguesit, nëse paguesi vendos të printojë urdhërpagesën dhe ta plotësojë atë në formë letre;
- në fushën "11" dhe fushën "12" tregohet BIC e bankës së paguesit dhe llogaria bankare;
- fusha "13" tregon emrin dhe vendndodhjen e bankës së marrësit;
- fusha "14" dhe fusha "15" tregojnë BIC të bankës së marrësit dhe llogarinë bankare;
- në rubrikën “16” shënohet marrësi i fondeve dhe në fushën “17” numri i llogarisë së tij;
- në fushën "18" duhet të tregoni llojin e operacionit;
- afati i pagesës, qëllimi dhe përparësia tregohen në rubrikat "19" deri "21";
- në fushën "22" tregoni kodin - identifikuesin e pagesës;
- fusha "23" është e rezervuar;
- fusha "24" tregon qëllimin e pagesës;
- kolonat "60" dhe "61" tregojnë TIN-in e palëve - marrësin dhe atë që paguan;
- në kolonat "101" - "109" informacioni tregohet kur transferohet në buxhet (do ta diskutojmë më në detaje më poshtë);
- fusha 110 plotësohet vetëm kur transferoni pagesa për individë nga buxhetet e sistemit buxhetor të Federatës Ruse, të parashikuara në pjesët 5.5 dhe 5.6 të nenit 30.5 të Ligjit Federal Nr. , etj.), në këtë rast në fushë shënohet 1. pjesa tjetër nuk ka nevojë të plotësohet.
- fushat “43” dhe “44” janë të vulosura dhe të nënshkruara nga paguesi;
- në "fushën 45" futen shënimet e bankës për debitimin e parave;
- fusha “62” tregon informacionin për datën e marrjes së porosisë nga banka;
- Kolona "71" tregon informacion në lidhje me datën kur fondet janë debituar nga llogaria.
Urdhërpagesë (0401060) për kalimin e taksave dhe kontributeve
Udhëzimet për transferimin e taksave dhe kontributeve të tjera të detyrueshme në buxhet nxirren në mënyrë të veçantë, duke marrë parasysh rregullat e miratuara. Me Urdhër të Ministrisë së Financave të Rusisë Nr. 107n datë 12 nëntor 2013. Kështu, formulari i urdhërpagesës (një mostër për transferimin e taksave dhe pagesave të tjera në buxhet) plotësohet me disa veçori. Kështu, është e nevojshme të tregohen, në veçanti, të dhënat e mëposhtme:
- në fushën "101" - duhet të tregoni statusin e paguesit: "01" nëse është një organizatë ose "09" nëse është një sipërmarrës individual;
- fushat "102" dhe "103" kanë për qëllim të tregojnë pikën e kontrollit të palëve në vendbanime;
- në fushën "104" duhet të tregoni BCC;
- në fushën "105" duhet të tregoni kodin OKTMO;
- në urdhërpagesën (formularin) në fushën "106" duhet të tregoni bazën e pagesës - për shembull, nëse borxhi po shlyhet me kërkesë të inspektoratit tatimor, duhet të tregoni "TR";
- në fushën "107" duhet të tregoni periudhën tatimore, domethënë periudhën për të cilën paguhet taksa;
- në fushën “108” shënohet numri i dokumentit dhe në fushën “109” data e plotësimit;
- fusha “110” nuk ka nevojë të plotësohet.
Urdhërpagesën (formularin) mund ta shkarkoni në fund të artikullit. Ju lutemi vini re se nëse është e pamundur të specifikoni një vlerë specifike në fushat 106-109, atëherë duhet të shkruani "0". Ju nuk mund të lini fusha boshe me detaje në një urdhërpagesë.
Urdhërpagesa, nëse është hartuar në formë elektronike, duhet të nënshkruhet me një nënshkrim elektronik, një analog të një nënshkrimi të shkruar me dorë ose të vërtetuar me kode ose fjalëkalime që konfirmojnë se urdhërpagesa është hartuar nga paguesi ose një person i autorizuar. .
Pjesërisht, banka e paguesit verifikon që është plotësuar saktë, kështu që nuk duhet të shqetësoheni për shkarkimin e formularit të pagesës dhe plotësimin e tij vetë. Kështu, banka është e detyruar të kontrollojë, në veçanti, numrin maksimal të karaktereve, vlerat e detajeve të përcaktuara dhe nëse ato janë të pranueshme. Megjithatë, banka nuk është e detyruar të kontrollojë formularin e urdhërpagesës (një mostër jepet në fund të artikullit) për t'u siguruar që vetë të dhënat janë plotësuar saktë për sa i përket pajtueshmërisë me një taksë të caktuar (numri i KBK-së, etj. ). Prandaj, kontrolloni me kujdes detaje të tilla.
Shembujt e plotësimit të urdhërpagesave mund t'i shihni në faqen tonë
Rregullat për plotësimin e një urdhërpagese do të jetë e dobishme për të gjithë ata që bëhen klient banke për të kuptuar informacionin e disponueshëm në urdhërpagesën. Natyrisht, është e nevojshme të jeni në gjendje të plotësoni fushat e urdhërpagesës. Do të përpunohen vetëm ato urdhërpagesa që përmbajnë të gjitha detajet e përcaktuara nga Banka Qendrore si të detyrueshme për t'u plotësuar. Të mësuarit se si të përpunoni urdhërpagesat zakonisht kërkon shumë kohë nga klientët.
Gabimet e shpeshta gjatë plotësimit të fletëpagesave janë plotësimi jo i plotë ose i pasaktë i fushave si prioriteti dhe qëllimi i pagesës, ose mosveprim i të dhënave të TVSH-së.
Ekzistojnë rregulla përgjithësisht të pranuara për plotësimin e një urdhërpagese. Për ta bërë më të lehtë menaxhimin e kësaj detyre, të gjitha fushat e urdhërpagesës të destinuara për plotësimin e të dhënave janë paraqitur me numra dhe jepen shpjegime për to. Emri i fushës është emri i atributit përkatës.
Emërtimi i fushave të urdhërpagesës është paraqitur në shtojcën nr. 3 më poshtë:
Shtojca 3
në rregulloret e Bankës së Rusisë
"Për pagesat pa para në Federatën Ruse"
(ndryshuar nga Direktiva e Bankës Qendrore të Federatës Ruse e datës 3 Mars 2003 N 1256-U)
Detajet e urdhërpagesës
Rregullat ekzistuese për përpunimin e një urdhërpagese janë si më poshtë:Në fushën (1) Përcaktohet emri i dokumentit (urdhri i pagesës).
Në fushë (2)është regjistruar formulari i urdhërpagesës - 401060. Ky është identifikuesi i formularit sipas OKUD OK 011-93, klasa "Sistemi i Unifikuar i Dokumentacionit Bankar".
Fusha "N" (3) tregon numrin e urdhërpagesës me numra. Kur numri i urdhërpagesës përfaqësohet me më shumë se tre shifra, pagesat gjatë kryerjes së pagesave përmes rrjetit të shlyerjeve të Bankës së Rusisë identifikohen nga tre shifrat e fundit të numrit, të cilat duhet të ndryshojnë nga "000".
Në fushën "Data" (4) tregohet data e përgatitjes dhe ekzekutimit të urdhërpagesës. Kur punoni me urdhërpagesat, data, muaji dhe viti shënohen me numra në formatin DD.MM.VVVV. Një tjetër mundësi: data tregohet me numra, muaji me fjalë dhe viti me numra (plot). Për shembull: 12/04/2012 ose 12 dhjetor 2012.
Në fushën "Lloji i pagesës" (5) në urdhërpagesat e destinuara për pagesë me metodën postare ose telegrafike, tregohet me "postë" ose "telegraf". Në urdhërpagesat e dorëzuara në letër për shlyerjet elektronike, në përputhje me Rregulloren e Bankës së Rusisë nr. 36-P, datë 23 qershor 1998 "Për shlyerjet elektronike ndërrajonale të kryera përmes rrjetit të shlyerjeve të Bankës së Rusisë", botuar në Buletinin e Bankës së Rusisë datë 28 gusht 1998 N 61, në rubrikën “Lloji i pagesës” (5) shkruani “në mënyrë elektronike”. Në raste të tjera, kjo fushë e urdhërpagesës nuk plotësohet. Për shembull, nëse pagesat bëhen brenda një dege, atëherë kjo fushë nuk ka nevojë të plotësohet.
"Shuma me fjalë" (6) plotësohet si më poshtë: nga fillimi i rreshtit, pa dhëmbëzim dhe me shkronjë të madhe, shuma e pagesës me fjalë në rubla. Në të njëjtën kohë, fjala "rubla" ("rubla", "rubla") nuk mund të shkurtohet, kopecks shkruhen me numra dhe fjala "kopeyka" ("kopecks", "kopecks") nuk mund të shkurtohet as. Nëse shuma e pagesës paraqitet me fjalë në rubla të tëra, atëherë kopekët mund të hiqen, por në fushën "Shuma" tregoni shumën e pagesës dhe shenjën e barabartë "=". Për shembull: "Tridhjetë e shtatë rubla 20 kopekë" ose "Dyqind e dhjetë rubla".
Në fushën "Shuma" (7) tregoni shumën e pagesës me numra, rubla ndahen nga kopekët me një shenjë "-". Nëse shuma e pagesës përfaqësohet në numra në rubla të plota, atëherë mund të hiqet kopekët, por shuma e pagesës në rubla dhe shenja e barabartë "=" mund të tregohet. Në këtë rast, në fushën "Shuma me fjalë", tregoni shumën e pagesës në rubla të plota. Shembull: "46-15" ose "Njëqind e tridhjetë =".
Në fushën "Pagues" (8) quhet paguesi i fondeve. Përveç kësaj, tregoni numrin e llogarisë personale të klientit, emrin dhe vendndodhjen (shkurtuar) të organizatës së kreditit që shërben, një degë e organizatës së kreditit nëse pagesa e klientit bëhet përmes një llogarie korrespondente të hapur në një organizatë tjetër krediti, një degë tjetër të organizata e kreditit, një llogari pjesëmarrësi në shlyerje, një llogari shlyerjeje ndërdegëshe, e futur në fushën "Llogaria N" e paguesit, ose emri i shkurtuar dhe vendndodhja e degës së institucionit të kreditit që i shërben klientit, tregohet nëse numri i llogarisë personale të klientit futet në fushën "Llogaria N" e paguesit dhe pagesa e klientit kryhet nëpërmjet një llogarie shlyerjeje ndërdegësh. Në këtë rast nuk shënohet numri i llogarisë së shlyerjeve ndërdegëshe të degës.
Në fushën "Llogaria N" (9) tregon numrin e llogarisë personale të klientit në një institucion krediti, në një degë të një institucioni krediti ose në një institucion të Bankës së Rusisë (me përjashtim të një llogarie korrespondente (nën-llogari) të një institucioni krediti, një degë të një institucion krediti i hapur në një institucion të Bankës së Rusisë), i krijuar në përputhje me rregullat e kontabilitetit në Bankën e Rusisë ose rregullat e kontabilitetit në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse. Numri i llogarisë personale në një organizatë krediti ose një degë të një organizate krediti nuk mund të futet nëse paguesi është një organizatë krediti ose një degë e një organizate krediti.
Në fushën "Banka e paguesit" (10) paraqitet emri dhe vendndodhja e institucionit të kreditit, degës së institucionit të kreditit ose institucionit të Bankës së Rusisë, BIC i të cilit është i disponueshëm në fushën "BIC" të bankës së paguesit. Nëse paguesi i fondeve është një organizatë krediti, një degë e një organizate krediti, emri i së cilës tregohet në fushën "Pagues", atëherë emri i kësaj organizate krediti, një degë e organizatës kreditore tregohet përsëri në Fusha "Banka e Paguesit".
Në fushën "BIK" (11) Tregohet kodi i identifikimit të bankës (BIC) i bankës së paguesit. BIC e një organizate krediti, një degë e një organizate krediti ose një institucioni të Bankës së Rusisë është vendosur në përputhje me "BIC të Drejtorisë së Federatës Ruse".
Në fushën "Llogaria N" (12) tregoni numrin e llogarisë bankare të paguesit. Tregohet numri i llogarisë korrespondente (nën-llogarisë) të hapur nga organizata e kreditit, dega e organizatës së kreditit në institucionin e Bankës së Rusisë. Fusha nuk plotësohet nëse paguesi është një klient që nuk është një institucion krediti, një degë e një institucioni krediti dhe shërbehet nga një institucion i Bankës së Rusisë ose një institucion i Bankës së Rusisë.
Në fushën "Banka e Marrësit" (13) tregoni emrin dhe vendndodhjen e institucionit të kreditit, degës së institucionit të kreditit ose institucionit të Bankës së Rusisë, BIC e të cilit tregohet në fushën përkatëse të bankës së marrësit. Nëse marrësi i fondeve është një institucion krediti, një degë e një institucioni krediti, emri i të cilit tregohet në fushën "Përfituesi", atëherë emri i këtij institucioni krediti, një degë e institucionit të kreditit tregohet përsëri në "Përfituesi". Fusha e Bankës.
Në fushën "BIC" (14) Futet kodi i identifikimit të bankës (BIC) i bankës marrëse. Ky është BIC i një organizate krediti, një degë e një organizate krediti ose një institucioni i Bankës së Rusisë në përputhje me "Drejtorinë BIC të Federatës Ruse".
Në fushën "Llogaria N" (15) shkruani numrin e llogarisë së bankës së marrësit. Numri i llogarisë korrespondente (nën-llogarisë) të hapur nga një organizatë krediti, një degë e një organizate krediti në një institucion të Bankës së Rusisë është futur ose nuk plotësohet nëse marrësi është një klient që nuk është kredit. organizatë, një degë e një institucioni krediti, shërbehet në një institucion të Bankës së Rusisë, ose në një institucion të Bankës së Rusisë, si dhe kur transferoni fonde në një institucion krediti, një degë të një institucioni krediti, në një institucion të Banka e Rusisë për emetimin e parave të gatshme në një degë të një institucioni krediti që nuk ka një nënllogari korresponduese.
Në fushën "Marrësi" (16) Përcaktohet emri i përfituesit të fondeve. Për më tepër, numri i llogarisë personale të klientit, emri i shkurtuar dhe vendndodhja e organizatës së kreditit që shërben, dega e organizatës së kreditit tregohen nëse pagesa e klientit bëhet përmes një llogarie korrespondente të hapur në një organizatë tjetër krediti, një degë tjetër të organizatës së kreditit, një shlyerje. llogaria e pjesëmarrësit, një llogari shlyerje ndërdegëshe, e vendosur në fushën "Llogaria N" e marrësit, ose tregoni emrin dhe vendndodhjen (shkurtuar) të degës së institucionit të kreditit që i shërben klientit. Kur në fushën "Llogaria N" të marrësit futet numri i llogarisë personale të klientit dhe pagesa e klientit kryhet nëpërmjet një llogarie shlyerjeje ndërdegëshe, nuk tregohet numri i llogarisë së shlyerjes ndërdegëshe të degës.
Në fushën "Llogaria N" (17) tregon numrin e llogarisë personale të marrësit në një institucion krediti, një degë të një institucioni krediti ose numrin e një llogarie personale në një institucion të Bankës së Rusisë (me përjashtim të një llogarie korrespondente (nën-llogari) të një kredie institucion, një degë e një institucioni krediti të hapur në një institucion të Bankës së Rusisë), i krijuar në përputhje me rregullat e kontabilitetit në Bankën e Rusisë ose rregullat e kontabilitetit në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse. Numri i llogarisë personale në një organizatë krediti ose degë të një organizate krediti nuk mund të tregohet nëse marrësi është një organizatë e ngjashme.
Në "Lloji i op." (18)(lloji i transaksionit) kodi (01) futet në përputhje me "Listën e simboleve (shifrave) të dokumenteve të postuara në llogaritë bankare" të Shtojcës 1 të Rregullave për mbajtjen e regjistrave të kontabilitetit në Bankën Qendrore të Federatës Ruse (Banka e Rusi) datë 18.09.97 N 66 dhe Rregullat për mbajtjen e kontabilitetit në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse, datë 18 qershor 1997 N 61, duke marrë parasysh ndryshimet dhe shtesat. Urdhërpagesa përmban gjithmonë një kod (01), sepse çdo dokumenti pagese i është caktuar kodi i tij, pra “01” është Urdhërpagesë, “02” është Kërkesë Pagesë, “09” është Urdhër Përkujtimore, etj.
Me fushën "Data e pagesës". (19)(afati i pagesës) mos filloni të punoni deri në udhëzime speciale nga Banka e Rusisë.
Emri i fushes" pl." (20)(qëllimi i pagesës është i koduar) - i ngjashëm.
Në fushën "Outline". pagesa.” (21)(përparësia e pagesës) ky tregues tregohet në përputhje me legjislacionin dhe rregulloret e Bankës së Rusisë. Fusha nuk mund të plotësohet në rastet e parashikuara nga rregulloret e Bankës së Rusisë. Ju mund të përcaktoni rendin e pagesës duke lexuar artikullin "Për rendin e pagesave nga llogaritë e hapura në bankë".
Fusha “Kodi” (22) nuk plotësohet derisa të udhëzohet nga Banka e Rusisë.
Fusha “Res. fushë” (23)është një rezervë. Të plotësohet në rastet e parashikuara nga rregulloret e Bankës së Rusisë.
Në fushën "Qëllimi i pagesës" (24) tregoni qëllimin e pagesës, emrin e mallrave, punën e kryer, shërbimet e kryera, numrat dhe datat e dokumenteve të mallit, kontratave, tatimeve (të theksuara në një rresht të veçantë ose i referohet faktit që taksa nuk është paguar), mund të jepen edhe informacione të tjera të nevojshme, duke përfshirë afatin e pagesës së taksës ose tarifës, afatin e pagesës sipas marrëveshjes. Kështu, për shembull, qëllimi i pagesës është “Pagesa sipas marrëveshjes b/n datë 15 maj 2007. për udhëtimin”.
Në rubrikat "M.P." (43)(hapësirë për printim) dhe "Nënshkrimet" (44) paguesi vendos një vulë (nëse ka) dhe nënshkrim (nënshkrim) të personave që kanë të drejtë të nënshkruajnë dokumentet e shlyerjes, sipas mostrave të deklaruara nga organizata e kreditit, dega e organizatës së kreditit ose ndarja e rrjetit të shlyerjes së Bankës së Rusisë.
Në fushën "Shenjat e bankës së paguesit" (45) krijoni përshtypjen e vulës (vulave) të organizatës së kreditit, degës së organizatës së kreditit ose institucionit të Bankës së Rusisë, datën dhe nënshkrimin e ekzekutuesit përgjegjës.
Në rubrikën “Faturë. në bankën e pagesave.” (62)(Marrë në bankën e paguesit) tregon datën e marrjes së urdhërpagesës në bankën e paguesit sipas rregullave të përcaktuara për këtë fushë.
Në fushën "TIN" (60)(numri i identifikimit tatimor të paguesit) duhet të sigurohet nga numri i identifikimit tatimor të paguesit, nëse është caktuar. NIPT është numri i identifikimit të tatimpaguesit të një personi juridik ose fizik. Ai plotësohet në bazë të “Çertifikatës së Regjistrimit Tatimor” që i lëshohet tatimpaguesit nga shërbimet tatimore përkatëse. Paguesit/përfituesit - individët tregojnë një numër identifikimi të tatimpaguesit me 12 shifra (TIN). Paguesit/marrësit rusë dhe të huaj - persona juridikë - kanë numra identifikimi me 10 shifra.
Në fushën "TIN" (61)(TIN-i i marrësit) futet me TIN-in e marrësit, nëse është caktuar. Vërejtje për plotësimin e kësaj fushe janë të ngjashme me kërkesat për fushën 60.
Në fushat (101)-(110) tregohet informacioni i vendosur nga Ministria e Federatës Ruse për taksat dhe detyrimet, Ministria e Financave e Federatës Ruse dhe Komiteti Shtetëror i Doganave të Federatës Ruse. Këto fusha janë të destinuara për të dhënat e transferimit të taksave dhe tarifave të ndryshme.
Për këtë material kemi përdorur: nenet 863-866 të Kodit Civil të Federatës Ruse; Direktiva e Bankës Qendrore të Federatës Ruse Nr. 529 e datës 14 tetor 1997 "Për formatin e urdhërpagesës dhe procedurën e plotësimit të saj" (ndryshuar nga Direktiva e Bankës Qendrore të Federatës Ruse të datës 2 dhjetor, 1999 Nr. 691-U) dhe "Rregulloret për pagesat pa para në Federatën Ruse" të Bankës Qendrore të Federatës Ruse Nr. 2-P, datë 3 tetor 2002 (ndryshuar nga Direktiva e Bankës Qendrore të Federatës Ruse Federata e datës 3 Mars 2003 N 1256-U); Rregullat për mbajtjen e regjistrave të kontabilitetit në Bankën Qendrore të Federatës Ruse (Banka e Rusisë) e datës 18 shtator 1997 N 66; Rregullat për mbajtjen e regjistrave të kontabilitetit në institucionet e kreditit të vendosura në territorin e Federatës Ruse, të datës 18 qershor 1997 N 61, duke marrë parasysh ndryshimet dhe shtesat.
Rregullat për plotësimin e një urdhërpagese do t'i ndihmojnë klientët e bankës të kursejnë shërbimet e arkëtarëve në institucionet e kreditit dhe të kryejnë në mënyrë të pavarur procesin e plotësimit të këtij dokumenti të rëndësishëm.
Urdhërpagesa është një dokument për pagesat pa para, me plotësimin e të cilit depozituesi konfirmon pëlqimin e tij për të transferuar një shumë të caktuar fondesh në llogarinë e palës tjetër në një bankë të ngjashme ose në një bankë tjetër.
Gjatë kryerjes së operacioneve të tilla, një institucion krediti merr përsipër detyrimin për të transferuar para në shumën e specifikuar te adresuesi i kërkuar.
Nevoja për të përgatitur një dokument dhe kolonën e tij është transferimi i aktiveve monetare të klientit në llogarinë e marrësit. Si rregull, ata janë pronarë të llogarisë rrjedhëse (personat juridikë).
Dokument pagese lëshohet kur është e nevojshme për të kryer operacione:
- llogaritjet me furnizuesit e produkteve, shërbimeve, punimeve në përputhje me kontratat e nënshkruara;
- parapagim sipas kontratave të lidhura për produkte dhe shërbime;
- transferimi i taksave, kontributeve, gjobave dhe gjobave në buxhetin e shtetit dhe fondet jashtëbuxhetore;
- pagesa interesi në hua(Unë do të marr hua).
Individët gjithashtu mund të paguajnë për mallra të ndryshme dhe të shlyejnë huatë përmes transfertave pa para përmes një institucioni krediti.
Si duket forma?
Formulari i dokumentit është dhënë në Rregulloret e Bankës Qendrore të Federatës Ruse nr. 383-P, datë 19 qershor 2012
Kur plotësoni një porosi në letër, madhësia e tij nuk duhet të kalojë A4.
Numri i kopjeve përcaktohet nga institucioni kreditor ku i shërben pronarit të llogarisë (llogarisë rrjedhëse).
Aktualisht, shërbimi ndaj klientit është plotësisht i automatizuar.
Për të dërguar para, dokumenti mund të jetë lëshuar në formë letre ose në formë elektronike duke përdorur shërbimin “Bankë-Klient”.
Çdo institucion krediti përcakton në mënyrë të pavarur procedurën e transmetimit të dokumentacionit elektronik, metodat e pranimit dhe mbrojtjes.
Nëse përdoret një sistem pagese elektronike, atëherë media letre e urdhërpagesave nuk janë të nevojshme të dorëzohen në bankë.
Më poshtë janë shpjegimet se si të plotësoni saktë një porosi dhe dokumentet e plotësuara të mostrës kur bëni pagesa të ndryshme pa para.
Rregullat dhe procedura për plotësimin e fushave të pagesës me shpjegime - udhëzime
Formimi i një urdhërpagese kryhet nga dërguesi në mënyrë të pavarur. Çdo seksion i formularit përmban një numër të kushtëzuar.
Dokumenti është një formë e rreptë raportimi, në të cilën regjistrohen rreptësisht të dhëna të caktuara.
Më poshtë janë udhëzimet për plotësimin e fushave të urdhërpagesës me numra rreshtash, shpjegimi i tyre dhe shpjegimet për regjistrim.
Si ta plotësoni saktë?
| Numri i fushës | Dekodimi në terren | Vlera e atributit |
| 1 | Urdhër pagese | Emri i formularit |
| 2 | Përcaktimi i kodit të formularit në përputhje me Klasifikuesin Gjith-Rus të Dokumentacionit të Menaxhimit. | |
| 3 | Numërimi | Numri serial i dokumentit futet në bazë të kontabilitetit të brendshëm të formularëve të tillë; për individët, numri mund të jepet nga një institucion krediti; për këtë fushë jepen jo më shumë se 6 karaktere. |
| 4 | datë | Data plotësohet në formatin e miratuar: 2 shifra për ditën dhe muajin, 4 për vitin; në formularin elektronik, data gjenerohet automatikisht. |
| 5 | Lloji i pageses | Përzgjidhet mënyra e pagesës: “urgjente”, “elektronike”, një vlerë tjetër e pranuar nga institucioni financiar ku hapet llogaria, dhe kjo fushë mund të lihet bosh. |
| 6 | Suma në kuriozë | Shkurtesat nuk lejohen, fraza fillon me një shkronjë të madhe, rubla shkruhen në tekst, kopekë - me numra (nëse ka), nëse shuma është një shumë e tërë, 00 kopekë nuk regjistrohen. |
| 7 | Shuma | Rublat ndahen nga kopekët me shenjën “–”, nëse nuk ka kopekë, shkruhet shenja “=”. Nuk jepen emërtime të tjera në këtë fushë. Fushat 7 dhe 6 duhet të jenë absolutisht identike, përndryshe operacioni nuk do të kryhet. |
| 8 | Paguesi | Personat juridikë regjistrojnë emrin e tyre, sipërmarrësit privatë - emrin e plotë pranë njëri-tjetrit në kllapa me "IP" dhe adresën e regjistrimit, avokatët dhe noterët - emrin e plotë, noteri ose avokati në kllapa, adresa e regjistrimit, kryetarët e fermave fshatare (ferma) - e plotë emri, ferma fshatare shkruhet në kllapa, adresa e vendndodhjes, në secilin opsion emri dhe adresa e regjistrimit ndahen me simbolin "//". |
| 9 | Llogari jo. | Numri i llogarisë rrjedhëse të pronarit përbëhet nga 20 shifra. |
| 10 | Banka e paguesit | Emri i plotë (i shkurtuar) i institucionit financiar, qyteti i vendndodhjes së tij. |
| 11 | BIC | Kodi i identifikimit të bankës së paguesit. |
| 12 | Llogari jo. | Numri i llogarisë korrespondente; kur paguesi shërbehet nga Banka e Rusisë, kjo fushë mbetet bosh; në raste të tjera, tregohet një nënllogari. |
| 13 | banka e përfituesit | Emri dhe vendndodhja e institucionit financiar ku dërgohen mjetet monetare. |
| BIC | Tregohet kodi i identifikimit të bankës së marrësit. | |
| 15 | Llogari jo. | Nënllogaria e marrësit, kur dërgoni fonde te një klient i Bankës së Rusisë, qeliza nuk plotësohet. |
| 16 | Marrësi | Një subjekt biznesi është i regjistruar me emrin e tij të plotë ose të shkurtuar, një sipërmarrës privat - me statusin e tij (IP) dhe emrin e plotë, një individ shkruan emrin e tij të plotë pa prirje. Nëse monedha transferohet në një bankë të ngjashme, atëherë informacioni nga fusha 13 kopjohet. |
| 17 | Llogari jo. | Numri i llogarisë rrjedhëse të hapur nga marrësi i fondeve në një institucion krediti. |
| 18 | Lloji op. | Emërtimi i kodit i vendosur nga Banka Qendrore e Federatës Ruse shkruhet gjithmonë në urdhërpagesën 01, 06 - urdhër arkëtimi, 02 - kërkesë pagese. |
| 19 | Afati i pagesës. | Periudha nuk është fikse përveç nëse parashikohet ndryshe nga Banka e Rusisë. |
| 20 | Fusha është lënë bosh. | |
| 21 | Tregohet nga një numër në përputhje me normat e ligjit federal, ose fusha mbetet bosh (në rastet e përcaktuara nga Banka e Rusisë), fiksohet një numër nga 1 në 6. Si rregull, përdoret numri 3 (pagat, taksat) ose 6 - furnizime, blerje. | |
| 22 | Identifikuesi unik akrual i parashikuar në marrëveshje: 20 shifra për një person juridik dhe 25 për një individ. Nëse nuk ka UIN, futet 0. | |
| 23 | Res. fushë. | Fusha nuk është e plotësuar. |
| 24 | Qëllimi i pagesës | Arsyeja e transferimit të fondeve tregohet: emri i produktit, lloji i shërbimit, detajet e kontratës. Nëse kjo fushë nuk është plotësuar saktë, mund të krijoni një . |
| 43 | Vula e paguesit | Në dispozicion vetëm për kopje në letër. |
| 44 | Nënshkrimet | Vendoset një nënshkrim që përputhet me imazhin e autografit në kartën e institucionit të kreditit, i cili lëshohet gjatë hapjes së një llogarie. |
| 45 | Shënim i bankës mbi ekzekutimin | Në versionin në letër të formularit, specialistët e institucionit të kreditit vendosin vulat dhe nënshkrimet e punonjësve të autorizuar që vërtetojnë pranimin e dokumentit; në versionin elektronik të formularit, tregohet data e ekzekutimit të tij. |
| 60 | TIN | 12 karaktere të TIN-it të dërguesit regjistrohen për një individ, 10 për organizata dhe nëse mungon, futet 0. |
| 61 | TIN | Detajet e marrësit të fondeve. |
| 62 | Data e marrjes në bankë | Plotësuar nga punonjësit e bankës. |
| 71 | Data e fshirjes | Lëshuar nga institucioni i kreditit. |
| 101 | Vlera dixhitale e kodit është nga 01 në 20, e cila përcaktohet nga një individ ose organizatë; nëse vlera e kodit është në intervalin nga 9 në 14, duhet të plotësohet fusha 22 ose 60. | |
| 102 | pikë kontrolli | Pika e kontrollit të tatimpaguesit të sistemit buxhetor të Federatës Ruse, individët tregojnë "0" në këtë fushë. |
| 103 | pikë kontrolli | Informacion në lidhje me marrësin e fondeve. |
| 104 | Kodi i klasifikimit të buxhetit që pasqyron llojin e të ardhurave buxhetore të Federatës Ruse: kontribut, taksa, detyrë shtetërore, kodi përbëhet nga 20 ose 25 karaktere, një vlerë zero BCC është e papranueshme. | |
| 105 | Vlera e kodit shkruhet në vend të OKATO-s së mëparshme të vlefshme, në varësi të territorit të bashkisë; në këtë fushë shkruhen 8 ose 11 shifra të caktuara për një lokalitet të caktuar. | |
| 106 | Baza e pagesës | Vlera e kodit përbëhet nga 2 karaktere dhe tregon arsye të ndryshme për pagesën: TR - kërkesa e autoritetit mbikëqyrës, AR - shlyerja sipas një akti ekzekutimi nga përmbaruesit; nëse lista e kodeve nuk përmban vlerën e kërkuar, atëherë futet 0. . |
| 107 | Treguesi i periudhës tatimore | Frekuenca e pagesës së tatimit shënohet: muaji (MS), tremujori (Q), gjashtëmujori (PL), viti (YY); gjatë kryerjes së pagesës doganore shënohet kodi i autoritetit përkatës. |
| 108 | Nr. i bazës së pagesës | Numri i dokumentit në bazë të të cilit bëhet pagesa, në varësi të kodit të regjistruar në fushën 107. Nëse qeliza 107 përmban TP ose ZD, atëherë në fushën 108 duhet të shënohet 0. |
| 109 | Dokumenti i datës së pagesës | Vlera varet drejtpërdrejt nga qeliza 108; nëse përmban "0", atëherë "0" gjithashtu kopjohet në këtë fushë. |
| 110 | Lloji i pageses | Organizatat tregtare dhe sipërmarrësit privatë nuk e plotësojnë këtë fushë kur paguajnë taksat dhe primet e sigurimit. Organet tatimore dhe fondet jashtëbuxhetore përcaktojnë llojin e pagesës sipas kodit të klasifikimit buxhetor. |
Qelizat në rreze 101-110 plotësohen nëse pagesa dërgohet për të paguar detyrimet tatimore shërbimet apo doganat.
Kur plotësoni formularin, duhet të kontrolloni numrin e tij; dokumenti i unifikuar (0401060) është aktualisht në fuqi.
Si të verifikoni se kush po nënshkruan?
Një person mund të nënshkruajë një urdhërpagesë e drejta e të cilit është e regjistruar në një kartë bankare me mostra autografesh.
Kjo e drejtë zakonisht i jepet drejtuesit të ndërmarrjes, si dhe zëvendësit të tij, llogaritarit kryesor.
Si parazgjedhje, karta përmban 2 mostra nënshkrimi, përveç rasteve kur parashikohet një kërkesë tjetër në marrëveshjen ndërmjet klientit dhe bankës.
Numërimi
Punonjës bankash, inspektorë tatimorë nuk ka rëndësi se si numërohet urdhërpagesa. Edhe kur hapni disa llogari, nuk ka kërkesa strikte për numërim.