Jebkuras iepirkuma procedūras rezultāts ir valdības līguma noslēgšana. Saskaņā ar Art. 34 44-FZ, līgums tiek noslēgts saskaņā ar iepirkuma paziņojumā un tehniskajā dokumentācijā norādītajiem nosacījumiem. Viens no galvenajiem nosacījumiem jebkurā līgumā, kas noslēgts pēc iepirkuma procedūru pabeigšanas, ir apmaksas veida apraksts par piegādātajām precēm, veiktajiem darbiem, sniegtajiem pakalpojumiem vai par atsevišķu līguma izpildes posmu (1.punkta 1.daļa, 94.44.pants). -FZ).
Lai norēķinātos par izpildītajiem līguma nosacījumiem mūsdienīgā piegādātāju un darbuzņēmēju savstarpējo norēķinu sistēmā, tiek pieņemti maksājumi ar maksājuma uzdevumiem.
Maksājuma uzdevuma paraugu klientu organizācija izmanto bezskaidras naudas maksājumiem ar valsts līguma izpildītāju. Ar tās starpniecību klients pasūta naudas līdzekļu pārskaitījumu no sava norēķinu konta uz piegādātāja norēķinu kontu.
Maksājums tiek ģenerēts īpašos programmatūras produktos, kas instalēti organizācijā un tiek nosūtīti bankai papīra formā. Tāpat klientam ir iespēja sagatavot un nosūtīt maksājuma uzdevumu tiešsaistē, izmantojot interneta resursus.
Kur es varu saņemt maksājuma uzdevuma veidlapu?
Veidlapu saskaņā ar OKUD 0401060 izstrādāja un apstiprināja Krievijas Federācijas Centrālā banka (Krievijas Federācijas Centrālās bankas 2012. gada 19. jūnija noteikumi Nr. 383-P). Norēķinu dokumenta aizpildīšanas kārtību stingri reglamentē Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas 2013. gada 12. novembra rīkojums Nr.107n. Maksājuma uzdevumu, veidlapu, var lejupielādēt (word) zemāk.
Budžeta iestādēm, veidojot maksājuma uzdevumu naudas līdzekļu pārskaitīšanai piegādātājam un piestiprinot budžeta klasifikācijas kodus, ir jāvadās pēc Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas 2013.gada 1.jūlija rīkojuma Nr.65n.
Maksājuma kvīts piegādātājam aizpildīšanas kārtība
Maksājuma uzdevuma veidošanas noteikumi ir nostiprināti likumdošanas līmenī - Noteikumos Nr.383-P un Rīkojumā Nr.107n. Mēs analizēsim maksājuma uzdevuma lauku paraugus 2019. gadā un sniegsim soli pa solim instrukcijas tā aizpildīšanai.
Maksājuma uzdevuma aizpildīšanas paraugs 2019. gadā, lai veiktu maksājumu valsts līguma izpildītājam, ir atrodams raksta beigās. Dokumentā jābūt informācijai šādos laukos:
- 1 un 2 - dokumenta (maksājuma uzdevuma) nosaukums un OKUD formas kods - 0401060;
- 3. un 4. rinda ir rezervēta dokumenta rekvizīti - numurs un datums. Šādā gadījumā maksājumu kartes iekšējā reģistrācijas numuram nevar būt vairāk par 6 vērtībām, un datums tiek norādīts formātā DD.MM.GGGG;
- 5 (maksājuma veids) - ievadiet maksājuma pārskaitīšanas veidu. Elektroniskajai metodei atstājiet šo lauku tukšu vai ievadiet klienta bankas norādīto vērtību;
- 6 - summa saskaņā ar līgumu ir norādīta ar vārdiem, un 7. rindā - tā pati vērtība digitālā formā;
- 8 — pilns (īss) klienta vārds. Budžeta iestādei ir jāievada arī personas konta numurs Valsts kases iestādēs;
- 9. rinda - lai norādītu klienta bankā atvērto norēķinu kontu (20 ciparu organizācijas norēķinu konts);
- 10 - ievadiet pilnu klientu organizāciju apkalpojošās kredītiestādes nosaukumu;
- maksājuma uzdevuma 11. laukā norāda bankas BIC (vērtība ņemta no Krievijas BIC direktorijas);
- pulksten 12 - bankas iestādes korespondentkonts (ja tāds ir);
- 13. līdz 17. laukā jāievada informācija par piegādātāja nosaukumu, viņa norēķinu kontu un bankas organizācijas rekvizītiem;
- 60. un 102. rindā ieraksta pasūtītāja nodokļu identifikācijas numuru un kontrolpunktu, bet 61. un 103. rindā - līdzīgu informāciju par darbuzņēmēju;
- 18 ir rinda, kas norāda darbības veidu, šajā šūnā vienmēr ir konstanta vērtība “01” (Kredītiestāžu un banku iestāžu grāmatvedības noteikumi);
- maksājuma uzdevuma 19., 20. un 23. lauku aizpilda tikai gadījumos, kad banka pieprasa papildu informāciju;
- 21 – maksājuma rīkojums. Norēķiniem ar piegādātāju prioritāte būs 5 (Krievijas Federācijas Civilkodeksa 855. pants);
- reģistrācijas procesa beigās, lai nosūtītu naudas līdzekļus valdības līguma izpildītājam, tiek norādīts maksājuma mērķis (24. lauks). Samaksa vai avanss tiek veikts, pamatojoties uz līgumu (tiek norādīts tā numurs un datums) saskaņā ar izrakstīto rēķinu, kā arī preču, darbu vai pakalpojumu pieņemšanu apliecinošu dokumentu (pavadzīmi, pabeigšanas sertifikātu u.c.). ). Norēķinu dokumentācijai ir jānorāda visa informācija. Jāpiezīmē PVN summa. Ja preces, darbi vai pakalpojumi nav apliekami ar pievienotās vērtības nodokli, tad jāraksta “PVN nav apliekams”.
Ģenerējot maksājuma rēķinu apmaksai līgumslēdzējiem, lauks 22 (UIN kods) un 101 (maksātāja statuss) nav jāaizpilda. 104.–110. rinda paliek tukša savstarpējiem norēķiniem ar darbuzņēmējiem. Šie lauki tiek aizpildīti, kad klientam ir jāģenerē maksājuma uzdevums nodokļu inspekcijai.
Maksājumi valsts darbiniekiem
Ja pasūtītājs ir budžeta iestāde, tad šajā gadījumā veidošanās laikā ir vairākas pazīmes. Visi iepirkumi tiek veikti saskaņā ar iepirkumu plāniem un grafikiem, kas, savukārt, tiek sastādīti un saskaņoti pilnībā saskaņā ar apstiprinātajiem budžeta iestādes finansiālās un saimnieciskās darbības plāniem.
Visi budžeta organizācijas maksājumi tiek veikti ar pašvaldības vai federālās kases starpniecību. Pēc iepirkuma procedūru pabeigšanas un līguma noslēgšanas līguma dokumentu pakete tiek nodota Valsts kasei, kur tiek reģistrēts valdības līgums pēc noteiktiem budžeta klasifikācijas kodiem (Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas 1.jūlija rīkojums Nr.65n). , 2013), un tad par līguma summu veidojas budžeta saistības, kurām tiek piešķirts identifikācijas kods.
Aizpildot norēķinu dokumentu, klients maksājuma uzdevumam saista noteiktu budžeta saistību saskaņā ar līgumu. Rezultātā kopā ar saistību kodu automātiski tiek aizpildīti visi budžeta klasifikācijas kodi:
- KFSR;
- KVSR;
- KTSSR;
- KOSGU.
Ja valsts līguma maksājums tiek veikts uz mērķlīdzekļu rēķina, tad maksājuma mērķī ir jānorāda subsīdijas kods (KS), kā arī mērķlīdzekļu veids un kods.
Maksājuma mērķī papildus BCC tiek norādīti arī līguma rekvizīti un pamatdokuments, pēc tam tiek norādīta PVN informācija.
Lai veiktu naudas pārvedumu, nepieciešams noformēt speciālu bezskaidras naudas norēķinu formu - maksājuma uzdevumu. Kā pareizi noformēt, lai maksājums nonāktu pie norādītā saņēmēja?
Vispārīgi aspekti
Maksājuma uzdevums ir dokuments, uz kura pamata konta turētājs ar bankas starpniecību veic finanšu darījumu. Aizpilda patstāvīgi vai bankas darbiniekam.
Aizpildīšanas iespējas:
Pārskaitot līdzekļus viena reģiona ietvaros, procedūra aizņems ne vairāk kā 2 dienas. Starpreģionālajiem maksājumiem termiņš var sasniegt 5 dienas.
Apstrāde notiek iesniegšanas dienā vai pirmajās 2 dienās. Izdots 4 eksemplāros - 1 sūtītāja bankai, 1 sūtītāja un 2 saņēmēja bankai.
Neatkarīgi no summas kontā (vai naudas neesamības vispār), bankai ir pienākums pieņemt maksājuma uzdevumu no klienta. Ja naudas līdzekļu nepietiek, pasūtījums tiek izpildīts uzreiz pēc to papildināšanas. Dokuments ir derīgs 10 dienas.
Ja maksājums tiek izsniegts elektroniskā formātā, būs nepieciešams elektroniskais paraksts. Bez tā dokumentam nebūs juridiska spēka.
Pamatjēdzieni
Lai izvairītos no kļūdām, aizpildot dokumentu, ir svarīgi saprast pamatjēdzienus:
| Maksājuma uzdevums | Konta īpašnieka iesniegts rīkojums kredītiestādei. Nepieciešams pārskaitīt līdzekļus uz citu kontu |
| Ienākošais maksājuma uzdevums | Dokuments, ko izmanto, lai parādītu uzskaiti par līdzekļu saņemšanu kontā. Veidi – maksājums no pircēja, finanšu atgriešana, kredīta maksājumi, citi bezskaidras naudas čeki; |
| UIP (unikāls maksājuma identifikators) | Kods, kas sastāv no 20 cipariem un ir nepieciešams, lai norādītu maksājuma saņemšanas vietu |
| UIN (uzkrāšanas identifikators) | Būs vajadzīgs, ja finanses ieskaitīs valsts budžetā |
| Maksājuma pamats | Vērtība, kas nosaka maksājuma mērķi |
Kāds ir dokumenta mērķis
Kad konta īpašniekam ir jāpārskaita finanses no viena konta uz citu, tiek izmantots īpašs dokuments - maksājuma uzdevums. Tas ļauj veikt pārsūtīšanas operāciju.
Dokumenta galvenā funkcija ir pārskaitīt finanses no viena konta uz citu. Izmanto šādos gadījumos:
- samaksa par veikto darbu;
- pārskaitījumi budžeta un ārpusbudžeta fondos;
- atgriešana vai ievietošana;
- procentu atskaitīšana;
- citiem likumā noteiktajiem mērķiem.
Maksājuma uzdevumā maksājuma mērķis tiek aizpildīts 24. rindā. Šeit jānorāda:
Pašreizējais normatīvais regulējums
2015. gada 23. septembrī tas tika publicēts, saskaņā ar kuru tika veiktas dažas izmaiņas maksājuma veidlapas aizpildīšanas noteikumos.
Tie attiecas uz šādiem jautājumiem:
- precizēts precīzs koda rakstzīmju skaits;
- paplašināts maksāšanas pamatu saraksts;
- 110. rindā par maksājuma veidu nekas nav jāpieraksta.
Saskaņā ar (2014. gada 30. oktobris) ir mainītas prasības informācijas sniegšanai nodokļu maksāšanas veidlapā.
Pamatojoties uz to, tiek noteikti vispārīgi noteikumi maksājumu karšu izmantošanai norēķinos. Naudas pārveduma veikšanas kārtību nosaka 863. pants.
skan:
- maksājuma uzdevumam jāatbilst tiesību aktu prasībām;
- pasūtījums tiek izpildīts saskaņā ar pasūtījumu.
Saskaņā ar , bankai ir pienākums veikt operāciju pēc tam, kad klients ir iesniedzis maksājuma uzdevumu. Tāpat bankai naudas līdzekļu pārskaitīšanai ir tiesības piesaistīt citu kredītiestādi.
Saskaņā ar (pieņemts 2013. gada 12. novembrī) Finanšu departaments ir noteikti datu iesniegšanas noteikumi maksājumu dokumentiem.
Maksājuma uzdevuma veidlapas aizpildīšanas iezīmes
Jums ir jāaizpilda visas norādītās rindas maksājuma kvītī. Nedrīkst veikt dzēsumus vai labojumus.
Unikāls maksājuma identifikators
No reģistrācijas brīža organizācija kļūst par nodokļu maksātāju. Tam tiek piešķirts kods, kas noderēs, veicot pārskaitījumus. Katru gadu maksājuma uzdevums tiek aizpildīts saskaņā ar jauniem noteikumiem.
Maksājuma termiņš to neietekmē. UIP mērķi ir:
- racionalizēt iemaksu īstenošanu;
- statistikas iestāžu informācijas uzturēšana;
- noteiktas summas samaksa paredzētajam mērķim.
Galvenie jautājumi ir, kā uzzināt kodu, ko darīt, ja kods ir norādīts nepareizi, kā izskatās piemērs. Kodu var uzzināt vairākos veidos – sazinoties ar maksājumu iestādi vai atrodot speciālu kodu direktoriju internetā.
Tiesību aktos bieži tiek veiktas izmaiņas dokumentos, tāpēc mainās arī kodi. Gadās, ka kods ir norādīts nepareizi. Kā būt šajā gadījumā?
Ir vairākas iespējas – lai izvairītos no soda naudas, maksājums jāveic atkārtoti vai jāvēršas nodokļu inspekcijā ar iesniegumu.
Otrajā gadījumā līdzekļi tiks atgriezti kontā vai tiks veikta atkārtota ieskaita. Kods sastāv no 20 cipariem un ir norādīts 22. rindā.
Dažos gadījumos UIN nav jānorāda. Šis:
- nodokļa vai nodevas summas pārskaitījums, ko brīvprātīgi aprēķina privātie uzņēmēji un juridiskās personas;
- fiziskas personas maksājums;
- pārskaitījumi budžetā.
Ja maksājuma dokuments tiek ģenerēts, izmantojot elektronisko pakalpojumu, pasūtījuma indekss tiks piešķirts automātiski.
UIP vērtība
Maksājuma identifikators ir nepieciešams, lai apstrādātu naudas līdzekļu ieskaitīšanu valsts budžetā vai valsts (pašvaldības) pakalpojumu apmaksai.
Taksācijas perioda norādīšana
Ja nauda tiek pārskaitīta, nenorādot taksācijas periodu, pārskaitījuma dati tiek ievadīti kārtējā datumā - parādīsies nodokļa pārmaksa. Periods norādīts 107. rindā. Kodā ir 10 rakstzīmes, no kurām pirmās 2 ir taksācijas periods.
Video: instrukcijas maksājuma uzdevuma aizpildīšanai
Perioda indikators izskatās šādi:
Rinda tiek aizpildīta gan par pašreizējiem, gan iepriekšējiem nodokļu maksājumiem. Šogad notikušas izmaiņas nodokļu maksāšanas kārtībā.
Katrai reģistrācijai ir savs kods. 107.rinda jāaizpilda tā, lai būtu skaidrs, par kādu periodu nodokli maksā.
Ja normatīvie akti paredz vairāk nekā 1 maksājuma periodu un ir konkrēts maksāšanas datums, tad par taksācijas periodu ir jāsagatavo vairāki rēķini ar dažādiem koeficientiem.
Atsevišķs maksājums tiek izsniegts šādos gadījumos:
- ir vairāk nekā 1 maksājuma termiņš;
- norādīts konkrēts datums;
- tiek izmaksāti dažādi ienākumi (dažādi ir arī maksājuma uzdevumi);
- 107.rindā jānorāda nodokļa samaksas termiņš.
Pabeigts paraugs
Lai maksājums nonāktu pie saņēmēja, dokumentam jābūt pareizi noformētam.
Lauki tiek aizpildīti šādi:
| Lauks un tā nozīme | Ko norādīt |
| 3 "Cipars" | Rezervēts maksājuma uzdevuma numuram. To piešķir banka, iesniedzot maksājumu. Numurā nedrīkst būt vairāk par 6 cipariem. "0" nevar norādīt |
| 4 "Datums" | Ievadiet dokumenta noformēšanas datumu, formāts – DD. MM. GGGG. |
| 5 “Maksājuma veids” | Norādiet, kā maksājums tiks piegādāts - steidzami, pa telegrāfu vai pastu. Maksātājs šo rindu nedrīkst aizpildīt. Ja dokuments bankā tiek iesniegts elektroniskā formātā, lauks tiek aizpildīts automātiski un tam tiek piešķirts kods |
| 6 "Summa" | Sāciet rakstīt ar lielo burtu, no rindas sākuma, pilniem burtiem. Vārdus nevar saīsināt; santīmi jānorāda ar cipariem. Summa kapitālā tiek aizpildīta tikai papīra maksājuma uzdevumā, kas nav nepieciešama elektroniskā formātā. Summu nosaka banka, un tā ir jāreģistrē |
| 7 “Summa” skaitļos | Rubļus un kapeikas sadaliet ar zīmi, piemēram, 566-35 |
| 8 "Maksātājs" | Juridiskām personām - norādiet nosaukumu pilnā vai saīsinātā veidā. Ja saņēmēja banka atrodas citā valstī, norādiet dzīvesvietas adresi vai juridisko adresi. Privātajiem uzņēmējiem – personas dati un statuss. Fiziskām personām - personas dati nominatīvajā gadījumā |
| 9 "Konta numurs" | Norādiet maksājuma veicēja konta numuru. Sastāv no 20 cipariem |
| 10 "Maksātāja banka" | Maksājuma nosūtītāja kredītiestādes nosaukums un atrašanās vieta |
| 11 "BIK" | Ievadiet bankas kodu |
| 12 “Bankas konta numurs” | Maksātājas bankas konta numurs. Ja klients izmanto Krievijas Bankas pakalpojumus, rinda netiek aizpildīta |
| 13 "Saņēmēja banka" | Bankas nosaukums un atrašanās vieta |
| 14 "BIK" | Tās bankas identifikācijas kods, kura saņem maksājumu. Kods ir jāpiešķir bankai, kad tas tiek atvērts, to var atrast īpašā direktorijā |
| 15 “Saņēmēja bankas konta numurs” | Norādiet korespondentkontu |
| 16 "Saņēmējs" | Ja šī juridiskā persona ir nosaukums (pilns vai saīsināts), abas iespējas ir pieņemamas vienlaikus. Ja tā ir ārkārtas situācija – personas dati un to statuss. Ja fiziska persona – personas dati (uzvārds, vārds un uzvārds) |
| 17 | Norādiet līdzekļu saņēmēja konta numuru |
| 18 | Iezīmējiet darbības veidu - norādiet kodu. To nosaka Krievijas Federācijas Banka, šajā gadījumā - 01 |
| 19 | Atvēlēts izpildes datumam, paliek tukšs |
| 20 “Maksājuma mērķis” | Nav aizpildīts |
| 21 "Secība" | Norādiet 1 no sešām sekvencēm |
| 22 "Kods" | Paliek tukšs. No šī gada 28. marta kodā var būt 20 vai 25 cipari |
| 23 | Rezerves līnija nav aizpildīta |
| 24 "Galamērķis" | Norādiet maksājuma mērķi, preces nosaukumu, līguma numuru, vai ir PVN |
| 43 | Tiek uzlikts maksātāja zīmogs. Aizpilda, ja dokuments iesniegts papīra formā |
| 44 | Ieliec parakstu |
| 45 "bankas marka" | Uzliek kredītiestādes zīmogu un pilnvarotās personas parakstu |
| 60 | Norādiet maksātāja identifikācijas kodu (ja pieejams) |
| 61 | Saņēmēja TIN |
| 62, 71 | Rindas aizpilda banka |
| 101-110 | Aizpilda naudas līdzekļu ieskaitīšanas budžetā vai muitas maksājuma gadījumā |
Programma maksājumu veikšanai
Ir daudzas programmas, kas atvieglo maksājuma uzdevumu izveidi. Vienkāršāka iespēja ir izmantot Excel izklājlapu. Lai sāktu, izveidojiet dokumenta veidlapu (vai lejupielādējiet gatavu).
Lai strādātu, jums būs nepieciešama programmas grāmata, kas sastāv no 3 lapām - 1 būs veidlapa, 2 - maksājumu saraksts un 3 - informācija. Pēc tam jums vienkārši jāaizpilda lauki ar nepieciešamo informāciju.
Video: jauns maksājuma uzdevums UTII
Pateicoties dažādām programmām, paveras šādas iespējas:
- maksājuma uzdevums tiek izveidots ātri un ērti saglabāts;
- numerācija tiek ievadīta automātiski;
- ir iespējams manuāli labot ierakstus;
- aprēķināts arī automātiski;
- Pēc saglabāšanas dokuments tiek ievadīts maksājumu reģistrā.
Tādējādi maksājuma uzdevums ir obligāts dokuments bezskaidras naudas norēķiniem.
To var aizpildīt ar roku vai elektroniski, izmantojot īpašas programmas. Visi lauki jāaizpilda atbilstoši tiesību aktiem.
Norēķini starp divām organizācijām noteiktā laika posmā tiek parādīti, izmantojot saskaņošanas atskaiti. Bet oficiālais dokumentu standarts nav juridiski definēts. Kādas ir savstarpējo norēķinu saskaņošanas atskaites veidošanas nianses? Daudzi uzņēmumi ignorē savstarpējo norēķinu saskaņošanas ziņojumu. Ne katrs grāmatvedis saprot to nozīmi...
Līdzekļi tiek pārskaitīti uz saņēmēja adresi, izmantojot maksājuma uzdevumu. Tādā veidā jūs varat maksāt nodokļus, nodevas, preču piegādi un daudz ko citu. Bet, tāpat kā jebkuram dokumentam, maksājumam ir noteikts derīguma termiņš. Kā tas ir 2019. gadā? SatursSvarīgi punkti Cik ilgs ir maksājuma uzdevuma derīguma termiņš Kad...
Viens no stingrajiem atskaites dokumentiem mūsdienās ir maksājuma uzdevums. Šis dokuments ļauj atrisināt diezgan lielu skaitu dažādu problēmu. Bet tajā pašā laikā ir svarīgi ievērot tā sagatavošanas formātu, kas noteikts likumdošanas līmenī. Pretējā gadījumā var tikt pieļautas kļūdas, kad...
Mūsdienās šāda veida dokumenti dažāda veida fondiem ir jāsagatavo saskaņā ar noteiktajiem standartiem. Pretējā gadījumā pārskaitītie līdzekļi var vienkārši nesasniegt galamērķi. Var rasties arī citas problēmas. Krievijas pensiju fonds ir fonds, uz kuru līdzekļu nosūtīšana ir stingri...
Laicīgi nenomaksājot nodokļus vai neveicot aizliegtu darbību, tiks piemērots naudas sods. Ja iepriekš uzņēmumi visas operācijas veica, izmantojot skaidru naudu, tad šodien darbība tiek veikta ar pārskaitījumu uz organizācijas kontu. SatursVispārīgie punkti Kā aizpildīt maksājuma uzdevumu nodokļu dienestam Uz...
Gan fiziskām, gan juridiskām personām var būt nepieciešams izveidot maksājuma uzdevumu tiešsaistē. Dažkārt ir nepieciešams steidzami nodrošināt maksājuma uzdevumu, un speciāla programmatūra šobrīd nav pieejama. Kā izveidot tiešsaistes maksājumu sistēmu 2019. gadā? Mūsdienu tehnoloģijas ir būtiski vienkāršojušas grāmatvedības uzskaiti, tajā skaitā veidošanas procesus...
Iedzīvotāju ienākuma nodokļa maksāšana ir viens no vairuma nodokļu maksātāju neatņemamiem pienākumiem. Fakts, ka Federālais nodokļu dienests savlaicīgi saņem maksājumu, ir atkarīgs no maksājuma dokumenta ticamības. Kā izskatās iedzīvotāju ienākuma nodokļa maksājuma veidlapas paraugs 2019. gadā? SatursKas jāzina Iedzīvotāju ienākuma nodokļa maksājumu veidošanas kārtība...
Visi komunālie pakalpojumi bez izņēmuma pašlaik tiek nodrošināti par maksu. Maksājuma veikšanas pamats ir īpašs maksājuma dokuments. Kā aizpildīt maksājuma veidlapu par komunālajiem pakalpojumiem? Samaksa par komunālajiem pakalpojumiem tiek veikta, pamatojoties uz pakalpojumu sniedzēju nosūtītajiem čekiem. Tā kā dažādi pakalpojumi var...
Juridiskām personām un individuālajiem uzņēmējiem, veicot dažāda veida maksājumus, obligāti jāsagatavo īpaši dokumenti. Pirmkārt, tas īpaši attiecas uz visa veida iemaksām valsts ārpusbudžeta fondos - Krievijas Federācijas pensiju fondā, obligātajā medicīniskajā apdrošināšanā un Sociālās apdrošināšanas fondā. Attiecīgā veida dokumenti jāsagatavo...
Šodien viens no dokumentiem, kas jānoformē, ir maksājuma uzdevums. Tam var būt dažādi formāti atkarībā no dokumenta mērķa, kā arī līdzekļu pārskaitījuma mērķa. Pirms sastādīšanas rūpīgi jāizlasa nianses. Maksājums parasti ir...
Kopš 2019. gada maksājumu dokumentos parādās tādi rekvizīti kā UIN. Tās klātbūtne ir nemainīga, pārskaitot maksājumus budžetā. Ko nozīmē maksājumos norādītais UIN 2019. gadā? SatursVispārīga informācija Kuru UIN norādīt maksājuma uzdevumos 2019. gadā Noteikt budžetā saņemtā maksājuma mērķi...
Veicot maksājumus starp nodokļu maksātājiem un valsts iestādēm, maksājumos obligāti jānorāda sūtītāja statuss. Turklāt ir nianses, kas saistītas ar Finanšu ministrijas norādījumiem. Kā maksājuma dokumentos norādīt statusu 2019. gadā? Maksātāja statuss identificē organizāciju vai personu, kas veic maksājumu. Tāpēc maksājumā...
Maksājuma uzdevums ir dokuments, ar kuru maksātājs uzdod savai bankai pārskaitīt noteiktu summu uz cita naudas līdzekļu saņēmēja kontu, kuru var atvērt tajā pašā vai citā bankā. Maksājuma uzdevuma forma ir dota Krievijas Federācijas Centrālās bankas 2012. gada 19. jūnija noteikumu Nr.383-P 2. pielikumā ar grozījumiem 2017. gada 5. jūlijā (spēkā no 2017. gada 8. augusta).
Maksājuma uzdevums tiek noformēts un pieņemts izpildei gan aizpildot papīra formātā, gan elektroniski. Ja pasūtījums ir aizpildīts uz papīra, ir vērts ņemt vērā, ka maksājuma uzdevuma forma nedrīkst būt lielāka par A4 lapu. Maksājuma čeku kopiju skaitu, ja tās aizpilda uz papīra, nosaka banka.
Maksājuma uzdevums (veidlapa)
- lauks “1” paredzēts, lai norādītu pasūtījuma nosaukumu;
- laukā “2” jānorāda OKUD veidlapas numurs;
- lauks “3” paredzēts, lai norādītu pasūtījuma numuru;
- lauks “4” - aizpildīšanas diena, mēnesis un gads;
- laukā “5” jānorāda maksājuma veids;
- laukā “6” jānorāda aizpildītā summa ar vārdiem (ja nolemjat maksājuma uzdevumu izdrukāt);
- lauks “7” ir paredzēts, lai atspoguļotu summu skaitļos;
- laukā “8” norāda informāciju par maksātāju - pilnu vārdu, ja tā ir fiziska persona, vai nosaukumu, ja tā ir juridiska persona;
- lauks “9” norāda maksātāja kontu;
- laukā “10” norāda maksātāja banku, ja maksātājs nolemj maksājuma uzdevumu izdrukāt un aizpildīt papīra formā;
- laukā “11” un laukā “12” norāda maksātāja bankas BIC un bankas kontu;
- laukā “13” norāda saņēmēja bankas nosaukumu un atrašanās vietu;
- laukā “14” un laukā “15” norāda saņēmēja bankas BIC un bankas kontu;
- laukā “16” norāda naudas līdzekļu saņēmēju, bet laukā “17” – viņa konta numuru;
- laukā “18” jānorāda darbības veids;
- ailē “19” līdz “21” norādīts maksājuma termiņš, mērķis un prioritāte;
- laukā “22” norāda kodu - maksājuma identifikatoru;
- lauks "23" ir rezervēts;
- laukā “24” norāda maksājuma mērķi;
- ailē "60" un "61" norāda pušu - saņēmēja un maksātāja - TIN;
- ailē “101” - “109” tiek norādīta informācija, pārskaitot uz budžetu (par to sīkāk runāsim tālāk);
- 110. lauku aizpilda tikai, pārskaitot maksājumus fiziskām personām no Krievijas Federācijas budžeta sistēmas budžetiem, kas paredzēti Federālā likuma Nr. 161-FZ 30.5. panta 5.5. un 5.6. daļā (algas piemaksas ierēdņiem, valsts stipendijas). uc), šajā gadījumā laukā tiek ievadīts 1, pārējais nav jāaizpilda.
- laukus “43” un “44” apzīmogo un paraksta maksātājs;
- “45. laukā” ieraksta bankas atzīmes par naudas norakstīšanu;
- laukā “62” norāda informāciju par datumu, kad pasūtījums saņemts bankā;
- Ailē “71” ir norādīta informācija par datumu, kad naudas līdzekļi tika norakstīti no konta.
Maksājuma uzdevums (0401060) nodokļu un iemaksu pārskaitīšanai
Norādījumi par nodokļu un citu obligāto iemaksu ieskaitīšanu budžetā tiek izdoti īpašā kārtībā, ņemot vērā Noteikumus, kas apstiprināti. Ar Krievijas Finanšu ministrijas 2013. gada 12. novembra rīkojumu Nr. 107n. Tādējādi maksājuma uzdevuma veidlapa (paraugs nodokļu un citu maksājumu ieskaitīšanai budžetā) ir aizpildīta ar dažām pazīmēm. Tādējādi jo īpaši ir jānorāda šādi dati:
- laukā “101” – jānorāda maksātāja statuss: “01”, ja tā ir organizācija vai “09”, ja tas ir individuālais komersants;
- lauki “102” un “103” paredzēti, lai norādītu izlīguma pušu kontrolpunktu;
- laukā “104” jānorāda BCC;
- laukā “105” jānorāda OKTMO kods;
- maksājuma uzdevumā (veidlapā) laukā “106” jānorāda maksājuma pamats - piemēram, ja parāds tiek dzēsts pēc nodokļu inspekcijas pieprasījuma, jānorāda “TR”;
- laukā “107” jānorāda taksācijas periods, tas ir, periods, par kuru tiek samaksāts nodoklis;
- laukā “108” norāda dokumenta numuru, bet laukā “109” – tā aizpildīšanas datumu;
- lauks “110” nav jāaizpilda.
Maksājuma uzdevumu (veidlapu) varat lejupielādēt raksta beigās. Lūdzu, ņemiet vērā, ka, ja nav iespējams norādīt konkrētu vērtību laukos 106-109, jums jāievada "0". Maksājuma uzdevumā nevar atstāt tukšus laukus ar informāciju.
Maksājuma uzdevumam, ja tas sastādīts elektroniskā veidā, jābūt parakstītam ar elektronisko parakstu, rokraksta analogu vai apliecinātam ar kodiem vai parolēm, kas apliecina, ka maksājuma uzdevumu ir sastādījis maksātājs vai pilnvarota persona. .
Daļēji maksātāja banka pārbauda, vai tā ir aizpildīta pareizi, tāpēc jums nav jāuztraucas par maksājuma veidlapas lejupielādi un aizpildīšanu pašam. Tādējādi bankai ir īpaši jāpārbauda maksimālais rakstzīmju skaits, noteikto rekvizītu vērtības un to pieļaujamība. Tomēr bankai nav pienākuma pārbaudīt maksājuma uzdevuma veidlapu (paraugs ir sniegts raksta beigās), lai pārliecinātos, ka paši dati ir pareizi aizpildīti attiecībā uz atbilstību konkrētam nodoklim (KBK numurs utt.). ). Tāpēc rūpīgi pārbaudiet šādas detaļas.
Maksājuma uzdevumu aizpildīšanas paraugus varat apskatīt mūsu
Maksājuma uzdevuma aizpildīšanas noteikumi noderēs ikvienam, kurš kļūst par bankas klientu, lai izprastu maksājuma uzdevumā pieejamo informāciju. Protams, ir jāspēj aizpildīt maksājuma uzdevuma laukus. Tiks apstrādāti tikai tie maksājuma uzdevumi, kuros ir visi Centrālās bankas noteiktie obligāti aizpildāmie rekvizīti. Apmācība, kā apstrādāt maksājumu uzdevumus, parasti aizņem daudz laika no klientiem.
Biežas kļūdas, aizpildot maksājuma kvītis, ir nepilnīgi vai neprecīzi aizpildīti lauki, piemēram, maksājuma prioritāte un mērķis, vai PVN datu noklusēšana.
Maksājuma uzdevuma aizpildīšanai ir vispārpieņemti noteikumi. Lai atvieglotu šī uzdevuma pārvaldību, visi rekvizītu aizpildīšanai paredzētie maksājuma uzdevuma lauki ir attēloti ar cipariem un tiem ir sniegti paskaidrojumi. Lauka nosaukums ir atbilstošā atribūta nosaukums.
Maksājuma uzdevuma lauku apzīmējumi parādīti 3. pielikumā:
3. pielikums
Krievijas Bankas noteikumiem
"Par bezskaidras naudas maksājumiem Krievijas Federācijā"
(grozījumi izdarīti ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas 2003. gada 3. marta direktīvu N 1256-U)
Maksājuma uzdevuma informācija
Pašreizējie maksājuma uzdevuma apstrādes noteikumi ir šādi:Laukā (1) Tiek noteikts dokumenta (maksājuma uzdevuma) nosaukums.
Laukā (2) tiek ierakstīta maksājuma uzdevuma forma - 401060. Tas ir veidlapas identifikators atbilstoši OKUD OK 011-93 klasei "Vienotā banku dokumentācijas sistēma".
Lauks "N" (3) norāda maksājuma uzdevuma numuru cipariem. Ja maksājuma uzdevuma numurs ir apzīmēts ar vairāk nekā trīs cipariem, maksājumi, veicot maksājumus caur Krievijas Bankas norēķinu tīklu, tiek identificēti pēc skaitļa pēdējiem trim cipariem, kuriem jāatšķiras no “000”.
Laukā "Datums" (4) norādīts maksājuma uzdevuma sagatavošanas un izpildes datums. Strādājot ar maksājuma uzdevumiem, datumu, mēnesi un gadu raksta ar cipariem formātā DD.MM.GGGG. Vēl viena iespēja: datums tiek norādīts ar cipariem, mēnesis ar vārdiem un gads ar cipariem (pilnībā). Piemēram: 12.04.2012 vai 12.12.2012.
Laukā "Maksājuma veids" (5) maksājuma uzdevumos, kas paredzēti apmaksai ar pasta vai telegrāfa metodi, to norāda ar “pasts” vai “telegrāfs”. Maksājuma uzdevumos, kas iesniegti papīra formātā elektroniskiem norēķiniem saskaņā ar Krievijas Bankas 1998. gada 23. jūnija noteikumiem Nr. 36-P “Par starpreģionu elektroniskajiem norēķiniem, kas veikti caur Krievijas Bankas norēķinu tīklu”, kas publicēti Krievijas Bankas biļetenā. datēts ar 1998. gada 28. augustu N 61, laukā “Maksājuma veids” (5) ierakstiet “elektroniski”. Pārējos gadījumos šis maksājuma uzdevuma lauks netiek aizpildīts. Piemēram, ja maksājumi tiek veikti vienas filiāles ietvaros, tad šis lauks nav jāaizpilda.
“Summa vārdos” (6) aizpilda šādi: no rindas sākuma bez atkāpes un ar lielo burtu maksājuma summa vārdiem rubļos. Tajā pašā laikā vārdu "rublis" ("rublis", "rublis") nevar saīsināt, kapeikas raksta ar cipariem, un vārdu "kopeyka" ("kapeikas", "kapeikas") arī nevar saīsināt. Ja maksājuma summu uzrāda ar vārdiem veselos rubļos, tad kapeikas var izlaist, bet laukā "Summa" norāda maksājuma summu un vienādības zīmi "=". Piemēram: “Trīsdesmit septiņi rubļi 20 kapeikas” vai “Divi simti desmit rubļi”.
Laukā "Summa" (7) norādiet maksājuma summu skaitļos, rubļus no kapeikām atdala domuzīme "-". Ja maksājuma summu attēlo skaitļos veselos rubļos, tad kapeikas var izlaist, bet var norādīt maksājuma summu rubļos un vienādības zīmi "=". Šajā gadījumā laukā “Summa vārdiem” norādiet maksājuma summu veselos rubļos. Piemērs: "46-15" vai "Simts trīsdesmit =".
Laukā "Maksātājs" (8) sauc līdzekļu maksātājs. Papildus tam norādiet klienta personīgā konta numuru, apkalpojošās kredītorganizācijas nosaukumu un atrašanās vietu (saīsināti), kredītorganizācijas filiāli, ja klienta maksājums tiek veikts, izmantojot korespondentkontu, kas atvērts citā kredītiestādē, citā kredītiestādē. maksātāja laukā "Konts N" ierakstīto kredītorganizāciju, norēķinu dalībnieka kontu, starpnozaru norēķinu kontu vai klientu apkalpojošās kredītiestādes filiāles saīsinātu nosaukumu un atrašanās vietu, ja klienta personas konta numurs tiek ievadīts maksātāja laukā "Konts N" un klienta maksājums tiek veikts caur starpnozaru norēķinu kontu. Šajā gadījumā netiek ievadīts filiāles starpnozaru norēķinu konta numurs.
Laukā "Konts N" (9) norāda klienta personīgā konta numuru kredītiestādē, kredītiestādes filiālē vai Krievijas Bankas iestādē (izņemot kredītiestādes korespondentkontu (apakškontu), bankas filiāli). kredītiestāde, kas atvērta Krievijas Bankas iestādē), kas izveidota saskaņā ar grāmatvedības noteikumiem Krievijas Bankā vai grāmatvedības noteikumiem kredītiestādēs, kas atrodas Krievijas Federācijas teritorijā. Personas konta numuru kredītorganizācijā vai kredītorganizācijas filiālē nedrīkst ievadīt, ja maksātājs ir kredītorganizācija vai kredītorganizācijas filiāle.
Laukā "Maksātāja banka" (10) uzrāda tās kredītiestādes, kredītiestādes filiāles vai Krievijas Bankas iestādes nosaukumu un atrašanās vietu, kuras BIC ir pieejams maksātāja bankas laukā "BIC". Ja naudas līdzekļu maksātājs ir kredītorganizācija, kredītorganizācijas filiāle, kuras nosaukums ir norādīts laukā "Maksātājs", tad šīs kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles nosaukums tiek norādīts atkārtoti. Lauks "Maksātāja banka".
Laukā "BIC" (11) Tiek norādīts maksātāja bankas bankas identifikācijas kods (BIC). Kredītiestādes, kredītorganizācijas filiāles vai Krievijas Bankas iestādes BIC tiek piestiprināts saskaņā ar “Krievijas Federācijas direktorija BIC”.
Laukā "Konts N" (12) norādīt maksātāja bankas konta numuru. Tiek norādīts kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles atvērtā korespondentkonta (apakškonta) numurs Krievijas Bankas iestādē. Lauks netiek aizpildīts, ja maksātājs ir klients, kas nav kredītiestāde, kredītiestādes filiāle un kuru apkalpo Krievijas Bankas iestāde vai Krievijas Bankas iestāde.
Laukā "Saņēmēja banka" (13) norāda tās kredītiestādes, kredītiestādes filiāles vai Krievijas Bankas iestādes nosaukumu un atrašanās vietu, kuras BIC ir norādīts attiecīgajā saņēmēja bankas laukā. Ja naudas līdzekļu saņēmējs ir kredītiestāde, kredītiestādes filiāle, kuras nosaukums ir norādīts laukā “Saņēmējs”, tad šīs kredītiestādes, kredītiestādes filiāles nosaukumu atkārtoti norāda “Saņēmēja Banka”.
Laukā "BIC" (14) Tiek ievadīts saņēmējbankas bankas identifikācijas kods (BIC). Tas ir kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles vai Krievijas Bankas iestādes BIC saskaņā ar “Krievijas Federācijas direktorija BIC”.
Laukā "Konts N" (15) ievadiet saņēmēja bankas konta numuru. Kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles Krievijas Bankas iestādē atvērtā korespondentkonta (apakškonta) numurs tiek ievadīts vai netiek aizpildīts, ja saņēmējs ir klients, kurš nav kredīts. organizācija, kredītiestādes filiāle, tiek apkalpota Krievijas Bankas iestādē vai Krievijas Bankas iestādē, kā arī, pārskaitot līdzekļus kredītorganizācijai, kredītiestādes filiāle Krievijas Banka skaidras naudas izsniegšanai kredītorganizācijas filiālē, kurai nav korespondentkonta.
Laukā "Adresāts" (16) Tiek noteikts līdzekļu saņēmēja vārds. Papildus tiek norādīts klienta personīgā konta numurs, saīsināts apkalpojošās kredītorganizācijas nosaukums un atrašanās vieta, kredītorganizācijas filiāle, ja klienta maksājums tiek veikts caur citā kredītorganizācijā atvērtu korespondentkontu, citā kredītorganizācijas filiālē, norēķinu. dalībnieka konts, starpnozaru norēķinu konts, kas ierakstīts saņēmēja laukā "Konts N", vai jānorāda klientu apkalpojošās kredītiestādes filiāles nosaukums un atrašanās vieta (saīsināti). Ja saņēmēja laukā "Konts N" tiek ievadīts klienta personīgā konta numurs un klienta maksājums tiek veikts caur starpnozaru norēķinu kontu, filiāles starpnozaru norēķinu konta numurs netiek norādīts.
Laukā "Konts N" (17) norāda saņēmēja personīgā konta numuru kredītiestādē, kredītiestādes filiālē vai personīgā konta numuru Krievijas Bankas iestādē (izņemot kredīta korespondentkontu (apakškontu). iestāde, kredītiestādes filiāle, kas atvērta Krievijas Bankas iestādē), kas izveidota saskaņā ar grāmatvedības noteikumiem Krievijas Bankā vai grāmatvedības noteikumiem kredītiestādēs, kas atrodas Krievijas Federācijas teritorijā. Personas konta numuru kredītorganizācijā vai kredītorganizācijas filiālē var nenorādīt, ja saņēmējs ir līdzīga organizācija.
Sadaļā "Op. veids." (18)(darījuma veids) kods (01) tiek ievadīts saskaņā ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas grāmatvedības uzskaites kārtošanas noteikumu 1. pielikuma “Bankas kontos ievietoto dokumentu simbolu (šifru) sarakstu”. Krievija) datēts ar 09.18.97 N 66 un Noteikumi grāmatvedības uzskaites kārtošanai kredītiestādēs, kas atrodas Krievijas Federācijas teritorijā, datētas ar 1997. gada 18. jūniju N 61, ņemot vērā izmaiņas un papildinājumus. Maksājuma uzdevums vienmēr satur kodu (01), jo katram maksājuma dokumentam tiek piešķirts savs kods, tātad “01” ir Maksājuma uzdevums, “02” ir Maksājuma pieprasījums, “09” ir Piemiņas uzdevums utt.
Ar lauku "Maksājuma termiņš". (19)(maksājuma termiņš) nesāciet strādāt līdz īpašiem Krievijas Bankas norādījumiem.
Lauks "Vārds" pl.” (20)(maksājuma mērķis ir kodēts) - līdzīgi.
Laukā “Outline”. maksājums." (21)(maksājuma prioritāte) šis rādītājs ir norādīts saskaņā ar Krievijas Bankas tiesību aktiem un noteikumiem. Lauku nedrīkst aizpildīt Krievijas Bankas noteikumos paredzētajos gadījumos. Maksājuma kārtību varat noteikt, izlasot rakstu “Par maksājumu kārtību no bankā atvērtajiem kontiem”.
Lauks “Kods” (22) nav aizpildīts, kamēr nav norādījusi Krievijas Banka.
Lauks “Res. lauks” (23) ir rezerves kopija. Aizpilda gadījumos, kas paredzēti Krievijas Bankas noteikumos.
Laukā "Maksājuma mērķis" (24) norāda maksājuma mērķi, preces nosaukumu, veikto darbu, sniegtos pakalpojumus, preču dokumentu, līgumu numurus un datumus, nodokli (izcelt atsevišķā rindā vai ir norāde uz to, ka nodoklis nav apmaksāts), var sniegt arī citu nepieciešamo informāciju, tai skaitā nodokļa vai nodevas samaksas termiņu, samaksas termiņu saskaņā ar līgumu. Tātad, piemēram, maksājuma mērķis ir “Maksājums saskaņā ar 2007. gada 15. maija līgumu b/n. ceļojumam."
Laukos "M.P." (43)(vieta drukāšanai) un "Paraksti" (44) maksātājs uzliek zīmogu (ja tāds ir) un parakstu (parakstu) personām, kurām ir tiesības parakstīt norēķinu dokumentus, pēc kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles vai Krievijas Bankas norēķinu tīkla nodaļas deklarētajiem paraugiem.
Laukā “Maksātāja bankas atzīmes” (45) izveido kredītorganizācijas, kredītorganizācijas filiāles vai Krievijas Bankas iestādes zīmoga (spiedogu) nospiedumu, datumu un atbildīgā izpildītāja parakstu.
Laukā “Kvīts. uz maksājumu banku." (62)(Saņemts maksātāja bankā) norāda maksājuma uzdevuma saņemšanas datumu maksātāja bankā saskaņā ar šajā laukā noteiktajiem noteikumiem.
Laukā “TIN” (60)(maksātāja nodokļu identifikācijas numurs) jānorāda ar maksātāja nodokļu maksātāja reģistrācijas numuru, ja tas ir piešķirts. TIN ir juridiskas vai fiziskas personas nodokļu maksātāja identifikācijas numurs. To aizpilda, pamatojoties uz “Nodokļu reģistrācijas apliecību”, ko nodokļu maksātājam izsniedz attiecīgie nodokļu dienesti. Maksātāji/saņēmēji - fiziskas personas norāda 12 ciparu nodokļu maksātāja identifikācijas numuru (TIN). Krievijas un ārvalstu maksātājiem/saņēmējiem - juridiskām personām - ir 10 ciparu identifikācijas numuri.
Laukā “TIN” (61)(saņēmēja TIN) tiek ievadīts kopā ar saņēmēja TIN, ja tas ir piešķirts. Piezīmes šī lauka aizpildīšanai ir līdzīgas 60. lauka prasībām.
Laukos (101)-(110) norādīta Krievijas Federācijas Nodokļu un nodevu ministrijas, Krievijas Federācijas Finanšu ministrijas un Krievijas Federācijas Valsts muitas komitejas noteiktā informācija. Šie lauki ir paredzēti dažādu nodokļu un nodevu pārskaitīšanas ierakstiem.
Šim materiālam mēs izmantojām: Krievijas Federācijas Civilkodeksa 863.-866. pantu; Krievijas Federācijas Centrālās bankas 1997. gada 14. oktobra direktīva Nr. 529 “Par maksājuma uzdevuma formātu un tā aizpildīšanas kārtību” (grozījumi ar Krievijas Federācijas Centrālās bankas 2. decembra direktīvu, 1999 Nr. 691-U) un Krievijas Federācijas Centrālās bankas “Noteikumi par bezskaidras naudas maksājumiem Krievijas Federācijā” Nr. Federācija, 2003. gada 3. marts N 1256-U); Noteikumi grāmatvedības uzskaites uzturēšanai Krievijas Federācijas Centrālajā bankā (Krievijas Banka) 1997. gada 18. septembrī N 66; Noteikumi grāmatvedības uzskaites uzturēšanai kredītiestādēs, kas atrodas Krievijas Federācijas teritorijā, datētas ar 1997. gada 18. jūniju N 61, ņemot vērā izmaiņas un papildinājumus.
Maksājuma uzdevuma aizpildīšanas noteikumi palīdzēs bankas klientiem ietaupīt uz kases skaitītāju pakalpojumiem kredītiestādēs un patstāvīgi veikt šī svarīgā dokumenta aizpildīšanas procesu.
Maksājuma uzdevums ir bezskaidras naudas norēķinu dokuments, kuru noformējot noguldītājs apliecina savu piekrišanu pārskaitīt noteiktu naudas līdzekļu summu uz darījuma partnera kontu līdzīgā vai citā bankā.
Veicot šādas operācijas, kredītiestāde uzņemas pienākumu pārskaitīt naudu norādītajā apmērā vajadzīgajam adresātam.
Nepieciešamība sagatavot dokumentu un tā aili ir pārskaitīt klienta naudas līdzekļus uz saņēmēja kontu. Parasti viņi ir norēķinu konta īpašnieki (juridiskas personas).
Maksājuma dokuments izsniedz, ja nepieciešams, lai veiktu darbības:
- aprēķinus ar preču, pakalpojumu, darbu piegādātājiem saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem;
- avansa maksājums saskaņā ar noslēgtajiem līgumiem par precēm un pakalpojumiem;
- nodokļu, iemaksu, sodu un soda naudas ieskaitīšana valsts budžetā un ārpusbudžeta fondos;
- maksājumu aizdevuma procenti(aizņemšos).
Arī privātpersonas var norēķināties par dažādām precēm un atmaksāt kredītus ar bezskaidras naudas pārskaitījumu caur kredītiestādi.
Kā izskatās forma?
Dokumenta veidlapa ir dota Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteikumi Nr.383-P, datēti ar 2012.gada 19.jūniju
Aizpildot pasūtījumu uz papīra, tā izmērs nedrīkst pārsniegt A4.
Eksemplāru skaitu nosaka kredītiestāde, kurā tiek apkalpots konta (norēķinu konta) īpašnieks.
Šobrīd klientu apkalpošana ir pilnībā automatizēta.
Lai nosūtītu naudu, dokuments var būt izsniedz papīra veidlapas vai elektroniskas veidlapas veidā izmantojot pakalpojumu “Banka-klients”.
Katra kredītiestāde patstāvīgi nosaka elektroniskās dokumentācijas nosūtīšanas kārtību, pieņemšanas un aizsardzības metodes.
Ja tiek izmantota elektroniskā norēķinu sistēma, tad maksājuma uzdevumu papīra nesējs nav jāiesniedz bankā.
Zemāk ir sniegti paskaidrojumi, kā pareizi aizpildīt pasūtījumu, un sniegti aizpildīti dokumenta paraugi, veicot dažādus bezskaidras naudas norēķinus.
Noteikumi un kārtība maksājuma lauku aizpildīšanai ar paskaidrojumiem - instrukcijas
Maksājuma uzdevuma noformēšana veic sūtītājs neatkarīgi. Katrā veidlapas sadaļā ir nosacīts skaitlis.
Dokuments ir stingra ziņošanas forma, kurā stingri ierakstīti noteikti dati.
Zemāk sniegti norādījumi par maksājuma uzdevuma lauku aizpildīšanu ar rindu numuriem, to skaidrojumu un reģistrācijas paskaidrojumiem.
Kā to pareizi aizpildīt?
| Lauka numurs | Lauka dekodēšana | Atribūta vērtība |
| 1 | Maksājuma uzdevums | Veidlapas nosaukums |
| 2 | Veidlapas koda apzīmējums saskaņā ar Viskrievijas pārvaldības dokumentācijas klasifikatoru. | |
| 3 | Numerācija | Dokumenta kārtas numurs tiek piešķirts, pamatojoties uz šādu veidlapu iekšējo uzskaiti, numuru var norādīt kredītiestāde šajā laukā; |
| 4 | datums | Datums tiek aizpildīts apstiprinātā formātā: 2 cipari dienai un mēnesim, 4 gadam elektroniskā formā, datums tiek ģenerēts automātiski. |
| 5 | Maksājuma veids | Tiek izvēlēts maksājuma veids: “steidzami”, “elektroniski”, citu vērtību, ko akceptējusi finanšu iestāde, kurā atvērts konts, šo lauku var atstāt arī tukšu. |
| 6 | Suma kursīvā | Saīsinājumi nav pieļaujami, frāze sākas ar lielo burtu, rubļi tiek rakstīti tekstā, kapeikas - ar cipariem (ja ir), ja summa ir vesela summa, 00 kapeikas netiek ierakstītas. |
| 7 | Summa | Rubļus no kapeikām atdala ar zīmi “–”, ja kapeiku nav, raksta zīmi “=”. Citi apzīmējumi šajā laukā nav sniegti. 7. un 6. laukam jābūt absolūti identiskam, pretējā gadījumā darbība nenotiks. |
| 8 | Maksātājs | Juridiskās personas ieraksta savu nosaukumu, privātuzņēmēji - pilnu vārdu viens otram blakus iekavās ar “IP” un reģistrācijas adresi, juristi un notāri - pilnu vārdu, uzvārdu, notārs vai jurists iekavās, reģistrācijas adresi, zemnieku (fermu) saimniecību vadītāji - pilnu. nosaukums, zemnieku saimniecība ir ierakstīta iekavās, vietas adrese, katrā variantā nosaukums un reģistrācijas adrese tiek atdalīta ar simbolu “//”. |
| 9 | Konta numurs. | Īpašnieka norēķinu konta numurs sastāv no 20 cipariem. |
| 10 | Maksātāja banka | Pilns (saīsināts) finanšu iestādes nosaukums, pilsēta, kurā tā atrodas. |
| 11 | BIC | Maksātāja bankas identifikācijas kods. |
| 12 | Konta numurs. | Korespondentkonta numurs, kad maksātāju apkalpo Krievijas Banka, šis lauks paliek tukšs, tiek norādīts apakškonts. |
| 13 | saņēmēja banka | Tās finanšu iestādes nosaukums un atrašanās vieta, uz kuru tiek nosūtīti monetārie aktīvi. |
| BIC | Tiek norādīts saņēmēja bankas identifikācijas kods. | |
| 15 | Konta numurs. | Saņēmēja subkonts, sūtot līdzekļus Krievijas Bankas klientam, šūna netiek aizpildīta. |
| 16 | Saņēmējs | Uzņēmējsabiedrība ir reģistrēta ar pilnu vai saīsinātu nosaukumu, privātuzņēmējs - ar savu statusu (IP) un pilnu nosaukumu, fiziska persona bez slīpuma ievada pilnu vārdu. Ja valūta tiek pārskaitīta uz līdzīgu banku, tad 13. lauka informācija tiek dublēta. |
| 17 | Konta numurs. | Naudas līdzekļu saņēmēja atvērtā norēķinu konta numurs kredītiestādē. |
| 18 | Ierakstiet op. | Krievijas Federācijas Centrālās bankas noteiktais koda apzīmējums vienmēr tiek ierakstīts maksājuma uzdevumā 01, 06 - inkasācijas uzdevums, 02 - maksājuma pieprasījums. |
| 19 | Maksājuma termiņš. | Termiņš nav noteikts, ja vien Krievijas Banka nav noteikusi citādi. |
| 20 | Lauks ir atstāts tukšs. | |
| 21 | Apzīmēts ar skaitli saskaņā ar federālā likuma normām vai lauks paliek tukšs (Krievijas Bankas noteiktajos gadījumos), tiek fiksēts skaitlis no 1 līdz 6. Parasti tiek izmantots skaitlis 3 (algas, nodokļi) vai 6 - piegādes, iepirkumi. | |
| 22 | Līgumā paredzētais unikālais uzkrāšanas identifikators: 20 cipari juridiskai personai un 25 fiziskai personai. Ja UIN nav, tiek ievadīts 0. | |
| 23 | Res. lauks. | Lauks nav aizpildīts. |
| 24 | Maksājuma mērķis | Tiek norādīts naudas līdzekļu pārskaitījuma iemesls: preces nosaukums, pakalpojuma veids, līguma rekvizīti. Ja šis lauks nav pareizi aizpildīts, varat izveidot . |
| 43 | Maksātāja zīmogs | Pieejams tikai papīra kopijām. |
| 44 | Paraksti | Tiek ielikts paraksts, kas atbilst autogrāfa attēlam uz kredītiestādes kartes, kas tiek izsniegts, atverot kontu. |
| 45 | Bankas piezīme par izpildi | Uz veidlapas papīra versijas kredītiestādes speciālisti uzliek zīmogus un pilnvaroto darbinieku parakstus, kas apliecina dokumenta pieņemšanu veidlapas elektroniskajā versijā, norāda tā noformēšanas datumu. |
| 60 | TIN | Personai tiek ierakstītas 12 sūtītāja TIN rakstzīmes, organizācijām - 10, un, ja tā nav, ievada 0. |
| 61 | TIN | Sīkāka informācija par līdzekļu saņēmēju. |
| 62 | Saņemšanas datums bankā | Aizpilda bankas darbinieki. |
| 71 | Norakstīšanas datums | Izsniedz kredītiestāde. |
| 101 | Koda digitālā vērtība ir no 01 līdz 20, ko norāda privātpersona vai organizācija, ja koda vērtība ir diapazonā no 9 līdz 14, ir jāaizpilda lauks 22 vai 60. | |
| 102 | kontrolpunkts | Krievijas Federācijas budžeta sistēmas nodokļu maksātāja kontrolpunkts, privātpersonas šajā laukā norāda “0”. |
| 103 | kontrolpunkts | Informācija par līdzekļu saņēmēju. |
| 104 | Budžeta klasifikācijas kods, kas atspoguļo Krievijas Federācijas budžeta ienākumu veidu: iemaksa, nodoklis, valsts nodeva, kods sastāv no 20 vai 25 rakstzīmēm, nulles BCC vērtība ir nepieņemama. | |
| 105 | Koda vērtība tiek rakstīta iepriekš spēkā esošā OKATO vietā, atkarībā no pašvaldības teritorijas šajā laukā tiek ierakstīti 8 vai 11 cipari, kas piešķirti konkrētai vietai. | |
| 106 | Maksājuma pamats | Koda vērtība sastāv no 2 rakstzīmēm un norāda dažādus maksājuma iemeslus: TR - uzraudzības iestādes prasība, AR - atmaksa saskaņā ar tiesu izpildītāju izpildu rakstu, ja kodu sarakstā nav norādīta nepieciešamā vērtība, tad tiek ievadīts 0 . |
| 107 | Taksācijas perioda rādītājs | Nodokļa maksāšanas biežums tiek atzīmēts: mēnesis (MS), ceturksnis (Q), pusgads (PL), gads (YY), tiek ievadīts attiecīgās iestādes kods. |
| 108 | Maksājuma bāzes numurs | Dokumenta numurs, uz kura pamata tiek veikts maksājums, atkarībā no koda, kas ierakstīts laukā 107. Ja 107. šūnā ir TP vai ZD, tad 108. laukā jāieraksta 0. |
| 109 | Maksājuma pamatdokumenta datums | Vērtība ir tieši atkarīga no šūnas 108, ja tajā ir “0”, tad šajā laukā tiek dublēts arī “0”. |
| 110 | Maksājuma veids | Komercorganizācijas un privātuzņēmēji, maksājot nodokļus un apdrošināšanas prēmijas, šo lauku neaizpilda. Nodokļu iestādes un ārpusbudžeta fondi nosaka maksājuma veidu atbilstoši budžeta klasifikācijas kodam. |
Šūnas diapazonā 101-110 aizpilda, ja maksājums tiek nosūtīts nodokļu saistību nomaksai pakalpojumiem vai muitai.
Aizpildot veidlapu, jāpārbauda tās numurs (0401060) šobrīd ir spēkā.
Kā pārbaudīt, kurš parakstās?
Persona var parakstīt maksājuma uzdevumu kura tiesības ierakstītas bankas kartē ar autogrāfu paraugiem.
Šīs tiesības parasti ir uzņēmuma vadītājam, kā arī viņa vietniekam, galvenajam grāmatvedim.
Pēc noklusējuma kartē ir 2 parakstu paraugi, ja vien līgumā starp klientu un banku nav paredzēta cita prasība.
Numerācija
Banku darbinieki, nodokļu inspektori nav nozīmes tam, kā maksājuma uzdevums ir numurēts. Pat atverot vairākus kontus, nav stingru numerācijas prasību.